اسم الخدمة

تكلفة الخدمة

خدمات التسوية النقدية للحسابات بعملة الترددات اللاسلكية

خدمة الحساب

فتح حساب

فيما عدا:

* فتح حساب لعملاء قطاع الأعمال الصغيرة بإيرادات سنوية تصل إلى 1.8 مليون روبل. عندما يحصل العميل في نفس الوقت على قرض في هذه الوحدة الهيكلية

• 2400 فرك.
• 700 فرك.

ادارة الحساب

باستثناء الحسابات:

يتم خدمتها باستخدام النظام المصرفي عن بعد

المنظمات غير الربحية (المنظمات/الجمعيات العامة والمؤسسات)، التي تتمثل أهدافها القانونية في دعم قدامى المحاربين في الحرب العالمية الثانية والأشخاص ذوي الإعاقة

• 1800 فرك. كل شهر
• 600 فرك. كل شهر

مجانا

إعادة تسجيل المستندات بسبب التغييرات في تفاصيل العميل (تعديلات على ملف قانوني)

تقديم كشف بحركات الحساب الجاري

مجانا

تقديم كشف حساب مكرر ونسخ من الدفع وغيرها من المستندات بناءً على طلب العميل فيما يتعلق بحركات الحساب للفترة التالية:

• * تصل إلى 3 أشهر
• * أكثر من 3 أشهر

• 150 فرك. لوثيقة واحدة
• 300 فرك. لوثيقة واحدة

توفير معلومات عن معاملات الحساب:

• * حول الأرصدة والحركة والمعاملات على حساب واحد، حول عدم وجود معاملات على الحساب:
  • - ما يصل إلى 20 ورقة
  • - من 20 إلى 100 ورقة
  • - أكثر من 100 ورقة
• *حول توفر الحسابات

• 250 فرك. للحصول على نسخة واحدة من الشهادة
• 1250 فرك. للحصول على نسخة واحدة من الشهادة
• 1250 فرك. للحصول على نسخة واحدة من الشهادة لأول 100 ورقة + 10 روبل. لكل ورقة لاحقة
• 140 فرك. للحصول على نسخة واحدة من الشهادة

طباعة ملف حساب العميل

مجانا

إرسال الاستفسارات بناء على طلب العميل بخصوص تفاصيل مستندات الدفع للأموال المستلمة وتغيير تفاصيل أوامر الدفع المرسلة مسبقا والبحث عن المتوقع والمرسل

المبالغ وإلغاء التحويل بناء على طلب العميل

300 فرك. لكل طلب

إغلاق الحساب بناء على طلب العميل

خدمات التسوية النقدية هي مجموعة من الخدمات التي يقدمها البنك لعملائه. تشمل هذه المجموعة من الخدمات خدمة الحساب الجاري للعميل (المدفوعات غير النقدية ضمن رصيد الأموال في حساب العميل)، وسحب الأموال، والخدمات المصرفية عبر الإنترنت، وشراء / بيع العملات الأجنبية، وقبول المدفوعات من أطراف ثالثة مقابل السلع والخدمات وقبول العائدات النقدية في بنك مكتب النقد وتحصيل العائدات والضمان البنكي وغير ذلك الكثير.

تم تحديد قائمة محددة من الخدمات في إطار خدمات التسوية النقدية (CSS) في اتفاقية ثنائية.
يتم توفير RKO من قبل البنوك لكل من الكيانات القانونية والأفراد.

قائمة الخدمات للأفراد أصغر بكثير. عادة ما تكون هذه ودائع / سحب الأموال، والمدفوعات غير النقدية، والخدمات المصرفية عبر الإنترنت. تفرض معظم البنوك رسومًا على الأفراد مقابل خدمة معينة مقدمة (إما نسبة مئوية لسحب الأموال، أو تكلفة أمر الدفع، أو عمولة للتجديد غير النقدي لحساب العميل، وما إلى ذلك).
ومع ذلك، هناك بنوك (PJSC "UkrSibbank" - عرض الحزمة "شامل كليًا") تتقاضى رسومًا شهرية مقابل حزمة الخدمات المقدمة (الحساب الجاري + البطاقة البلاستيكية + الخدمات المصرفية عبر الإنترنت)، بغض النظر عما إذا كان العميل قد أجرى أي عمليات خلال الفترة الشهر الحالي أم لا.

RKO للكيانات القانونية

قائمة الخدمات للكيانات القانونية أكبر بكثير، لأن حصة الأسد من دخل البنك من خدمات التسوية النقدية تتشكل على وجه التحديد من خلال خدمة الكيانات القانونية. المنافسة القوية للغاية في هذا القطاع تجبر البنوك على جذب عملاء جدد لتوفير فترة خدمة تفضيلية ، إذا جاز التعبير ، "تجريبية" للعملاء الجدد. عادة هذه الفترة هي 3-6 أشهر. خلال هذه الفترة، يفتح البنك حسابًا مقابل رسوم رسمية، ويربط الخدمات المصرفية عبر الإنترنت، ويحدد عمولة أقل لشراء/بيع العملات الأجنبية.

ويتم كل هذا بهدف "ربط" العميل بمستوى الخدمة، وإنشاء عميل مخلص يتعاون بعد ذلك وفقًا للشروط القياسية.

إذا قررت الاستفادة من عرض مماثل من البنك، فنصيحتنا لك هي أن تحدد لنفسك الفترة التي تبدأ منها خدمتك بالشروط القياسية وكم مرة سترتفع تكلفتها مقارنة بفترة السماح. بالإضافة إلى ذلك، في اتفاقية التسوية النقدية، تأكد من قراءة الإجراء الخاص بإبلاغك كعميل بالتغييرات في شروط التسوية والخدمات النقدية.

اليوم، لا تجهد البنوك عادة "نهجًا فرديًا تجاه العميل" - حيث يعتبر الإعلان على الموقع الإلكتروني أو في فرع البنك كافيًا لتعريف العميل بالتغييرات. لذا كن حذراً في هذا الأمر حتى لا تأتي التكلفة الجديدة لخدمات التسوية النقدية كأخبار غير متوقعة بالنسبة لك.

متوسط ​​تكلفة خدمات التسوية النقدية اليوم، بشرط استخدام الحساب الجاري، والخدمات المصرفية عبر الإنترنت، وسحب الأموال وإجراء ما يصل إلى 50 دفعة غير نقدية، هو 150-200 غريفنا. كل شهر. تدفع الكيانات القانونية مقابل خدمات التسوية النقدية لكل شهر، وفقًا للعملية. إذا لم يقم العميل بتنفيذ المعاملات على الحساب الجاري، فلن يقوم البنك بتحصيل رسوم شهرية. لكن إذا أجرى العميل عملية واحدة على الأقل، فسيضطر إلى دفع رسوم اشتراك للشهر بأكمله.

بعض البنوك (PUJSC FIDOBANK، PJSC FUIB) مستعدة لاستيعاب عملائها ووضع شروط خدمة فردية أكثر ولاءً في إطار خدمات التسوية النقدية. ننصحك بمعرفة هذا الاحتمال في البنك الذي تتعامل معه.

ما هو ملف البطاقة المصرفية 1 و 2؟

يرتبط مفهوم فهرس البطاقة المصرفية ارتباطًا وثيقًا بمفهوم السجل النقدي.
ملف البطاقة المصرفية هو مستندات دفع العميل التي تتميز بأنها غير منفذة ويتم التحكم فيها من قبل البنك الذي يمتلك فيه العميل حسابًا جاريًا.
هناك عدة أسباب وراء وصول مستندات الدفع الخاصة بالدافع إلى ملفات البنك:

• نقص الأموال الخاصة لتنفيذ أوامر الدفع؛
• انتظار قبول الدافع للتنفيذ؛
• في انتظار أن يتم الدفع دون قبول وفقا للقانون.

ويميز البنك بين فهرس البطاقة رقم 1 وفهرس البطاقة رقم 2.
إلى فهرس البطاقة رقم 1يتم استلام المستندات التي تتطلب إذنًا للتنفيذ (على سبيل المثال، قرار الهيئات المعتمدة بتجميد حساب العميل كليًا أو جزئيًا، وما إلى ذلك).

ملف البطاقة رقم 2يتم استخدامه عندما لا يكون هناك أموال كافية في حساب العميل لتنفيذ مستند الدفع على الفور. وهذا هو السبب الأول للدخول في فهرس البطاقة حسب القائمة أعلاه.

في المستقبل، سيتم تنفيذ هذه الوثيقة عند استلام الأموال إلى حساب العميل. بالإضافة إلى ذلك، يجب الانتباه إلى حقيقة أن مستندات الدفع الجديدة التي أنشأها العميل لن يتم تنفيذها من قبل البنك حتى يتم إغلاق ملف البطاقة. ومع ذلك، يمكن سداد أوامر الدفع الموجودة في فهرس البطاقة جزئيًا، على عكس الأوامر العادية.

ماذا تشمل خدمات إدارة النقد؟

خدمات النقد والتسوية للعملاء هي مجموعة من العمليات المصرفية التي تلبي احتياجات محددة للعملاء وتهدف إلى تحقيق الربح.

تشمل خدمات النقد والتسوية للعملاء فتح حسابات مصرفية والحفاظ عليها، بما في ذلك:

تحويل الأموال المستلمة باسم صاحب الحساب؛

تحويل الأموال من الحساب إلى أشخاص وبنوك أخرى؛

قبول وإصدار النقد؛

الإجراءات الأخرى المنصوص عليها في القانون والتي يتم تنفيذها على الحسابات المصرفية ذات الصلة.

يقوم العميل بدفع للبنك رسوم خدمات التسوية النقدية المقدمة له وفقا للتعرفة المعتمدة لدى البنك. يتم تحديد رسوم كل عملية على حدة.

وفي خدمات التسوية والخدمات النقدية، تعمل البنوك كوسطاء ماليين بين الوكلاء الاقتصاديين. تقدم البنوك، من ناحية، خدمات الدفع لعملائها، ومن ناحية أخرى، هم أنفسهم عملاء للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا، ويستخدمون خدماته لتنظيم تداول النقد وتنفيذ التسويات بين البنوك للوفاء بالمتطلبات النقدية والالتزامات الخاصة بالمدفوعات والمدفوعات الخاصة بعملائهم.

ما هي المبادئ الأساسية لتنظيم خدمات إدارة النقد للعملاء؟

المبادئ الأساسية لتنظيم خدمات إدارة النقد للعملاء هي:

فتح حسابات العملاء بالطريقة المنصوص عليها في تشريعات بيلاروسيا؛

الحفاظ على حسابات العملاء بالطريقة المنصوص عليها في تشريعات بيلاروسيا؛

التوثيق الصارم والتفكير في المحاسبة لكل معاملة يتم تنفيذها؛

التأكد من سلامة الأموال والأشياء الثمينة الأخرى المملوكة للعميل والموجودة في البنك؛

ضمان السرية المصرفية فيما يتعلق بمعاملات العملاء وحساباتهم؛

تنفيذ الرقابة الداخلية بما يتناسب مع طبيعة وحجم العمليات.

تشمل المصادر التشريعية الرئيسية لتنظيم التسويات والمعاملات النقدية ما يلي: القانون المدني لجمهورية بيلاروسيا، وقانون الخدمات المصرفية لجمهورية بيلاروسيا، وقانون الإجراءات الاقتصادية لجمهورية بيلاروسيا، وقانون جمهورية بيلاروسيا بشأن الجرائم الإدارية.

تشمل القوانين التشريعية والتنظيمية الخاصة ما يلي: قانون جمهورية بيلاروسيا المؤرخ 10 يناير 2000 N 357-Z "بشأن المستندات الإلكترونية"، قواعد البنوك التي تفتح حسابات للعملاء في جمهورية بيلاروسيا، قواعد تنظيم المحاسبة وإعداد التقارير في بنوك بيلاروسيا. جمهورية بيلاروسيا، تعليمات بشأن التحويلات المصرفية، قواعد تنفيذ التسويات بين البنوك، إلخ.

ما هو الأساس القانوني لخدمات التسوية والنقدية للعملاء؟

الأساس القانوني لتنفيذ خدمات التسوية والنقد هو أن البنك لديه ترخيص من البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا واتفاقية مبرمة (اتفاقية التسوية والخدمات النقدية، الودائع المصرفية (الإيداع)، البنك الحالي (التسوية) اتفاقية الحساب أو اتفاقية الحساب المراسل أو أي اتفاقية أخرى) بين البنك والعميل.

لا يحق للبنك رفض خدمات التسوية والنقد للعميل إذا كان هذا النوع من النشاط منصوصًا عليه في ميثاق البنك وكان لدى البنك الترخيص المناسب من البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

الشرط الأساسي الضروري لتنفيذ المدفوعات غير النقدية هو أن يكون لدى العميل حساب جاري (تسوية) أو حساب آخر لمعاملات العميل يسمح بإجراء التسويات.

من يحق له فتح حسابات بنكية؟

يمكن لأصحاب الحسابات (العملاء) لأنواع الاتفاقيات ذات الصلة أن يكونوا:

مواطنو بيلاروسيا، بما في ذلك. رواد الأعمال الأفراد؛

المواطنون الأجانب المقيمون بشكل دائم أو مؤقت على أراضي بيلاروسيا؛

الأشخاص عديمي الجنسية الذين يقيمون بشكل دائم أو مؤقت على أراضي بيلاروسيا؛

الكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المراسلة، التي تم إنشاؤها وفقًا لتشريعات بيلاروسيا، بغض النظر عن الأشكال التنظيمية والقانونية وأشكال الملكية، بما في ذلك. هيئات سلطة الدولة وإدارتها؛

الكيانات القانونية والمنظمات الأخرى، بما في ذلك البنوك المراسلة، التي تم إنشاؤها وفقًا لقوانين الدول الأجنبية، والتي يقع مقرها خارج بيلاروسيا، بالإضافة إلى فروعها ومكاتب تمثيلها الموجودة على أراضي بيلاروسيا، بغض النظر عن الأشكال والأشكال التنظيمية والقانونية. الملكية، بما في ذلك ح. هيئات سلطة الدولة وإدارتها.

ما هي الحسابات التي يمكن للبنك فتحها لعملائه؟

1. يمكن للبنوك في بيلاروسيا فتح الأنواع التالية من الحسابات لمعاملات العملاء: الحسابات الجارية (التسوية)، الحسابات الجارية، الحسابات الفرعية، الحسابات الخاصة بالعملة الأجنبية، الخيرية، المؤقتة، المراسلة، حسابات الودائع (الإيداع)، حسابات الثقة، حسابات البطاقة حسابات ، حسابات خاصة لتجميع أموال المواطنين ، إلخ.

2. بموجب اتفاقية الحساب الجاري، يلتزم البنك بإجراء عمليات التسوية والخدمات الائتمانية على حساب الحساب الجاري. يُسمح بنقل العميل لخدمة الحساب الجاري على أساس اتفاقية ثنائية مبرمة وفقط في حالة عدم وجود دين على القروض المستلمة مسبقًا على الأصول المتداولة والفائدة على استخدامها.

3. يتم فتح حسابات فرعية لدى البنك بالإضافة إلى الحسابات الجارية القائمة للأشخاص الاعتبارية ورواد الأعمال. عادةً ما يتم فتح حسابات فرعية لمؤسسة ما، وتخصيص قسمها المنفصل من قبل المؤسسة لميزانية عمومية منفصلة، ​​أو لرجل أعمال - في الحالات المنصوص عليها في تشريعات بيلاروسيا. في هذه الحالة، يتم تحديد إجراءات إيداع واستخدام الأموال مباشرة من قبل البنك الذي يتم فتح هذا الحساب الفرعي فيه، مع مراعاة متطلبات القانون التنظيمي، الذي بموجبه يجب فتح الحساب الفرعي، ما لم خلاف ذلك المنصوص عليها في القانون. الحسابات الفرعية مخصصة لمجموعة محدودة من المعاملات.

4. تهدف الحسابات العابرة للعملاء لشراء وبيع العملات الأجنبية إلى حساب التسويات مع العملاء لشراء وبيع العملات الأجنبية في أسواق الصرف وأسواق العملات خارج البورصة على حساب العملاء ونيابة عنهم.

5. بموجب اتفاقية الحساب الخيري، يتعهد البنك بفتح حساب مصرفي لفرد أو كيان قانوني لجمع وتخزين واستخدام الأموال المستلمة في شكل مساعدة مجانية أو تبرعات لغرض تنفيذ المناسبات الخيرية.

6. يتم فتح الحسابات المؤقتة:

مؤسسة قيد الإنشاء (مجمع بدء التشغيل، قائمة الانتظار، المرحلة، وما إلى ذلك) للفترة حتى يتم تشغيل المؤسسة بالكامل؛

تجميع الأموال المخصصة في الحالات التي ينص عليها القانون، لتكوين رأس مال مصرح به لمؤسسي (المشاركين) المؤسسات المنشأة حديثًا؛

- إيداع وتحويل الأموال الإضافية لتجديد رأس المال المصرح به للمؤسسة إلى المبالغ التي يحددها القانون؛

للمستثمر الأجنبي عند إنشاء مؤسسة لتكوين رأس مال مصرح به؛

لإيداع وتحويل الأموال لمرة واحدة في الحالات المنصوص عليها في تشريعات جمهورية بيلاروسيا.

بعد تكوين رأس المال المصرح به وتسجيل حالة المؤسسة، يتم فتح حساب جاري وفقًا للإجراءات العامة، ويتم إغلاق الحساب المؤقت بناءً على طلب العميل.

لا يمكن استخدام الأموال من الحساب المؤقت إلا لإضافتها إلى الحساب الجاري للمؤسسة بعد تسجيلها في الدولة أو إعادتها إلى المؤسسين (المشاركين) إذا رفض المؤسسون (المشاركين) إنشاء مؤسسة أو إذا كان تسجيل الدولة لـ تم رفض المؤسسة.

7. بموجب اتفاقية حساب مراسل، يتعهد البنك المراسل بفتح حساب مراسل لبنك أو مؤسسة مالية غير مصرفية - صاحب الحساب لتخزين أمواله، وإيداع الأموال المستلمة لصاحب الحساب في هذا الحساب، وكذلك تنفيذ تعليمات (تعليمات) صاحب الحساب حول تحويل وسحب الأموال المناسبة من الحساب بالطريقة التي تحددها تشريعات بيلاروسيا. يجب أن يكون لدى كل بنك معتمد حساب مراسل لدى البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا ويجوز أن يكون لديه حسابات مراسلة مع بنوك أخرى. يُطلق على الحساب المراسل للبنك المعتمد المفتوح لدى بنك مراسل اسم "Nostro" ("حسابنا")، ويسمى الحساب المراسل للبنك المراسل المفتوح مع بنك معتمد "Loro" ("حسابهم").

8. بموجب اتفاقية حساب الوديعة، يتعهد البنك بفتح حساب مصرفي لفرد أو كيان قانوني لغرض تخزين واستلام الدخل لفترة أو عند الطلب. هناك حسابات ودائع تحت الطلب وحسابات زمنية وحسابات مشروطة.

9. تهدف حسابات الأمانة إلى حساب أموال العملاء الذين يؤدون وظائف الأمناء.

10. بموجب اتفاقية حساب البطاقة، يتعهد البنك بفتح حساب مصرفي لفرد أو كيان قانوني يعكس المعاملات التي يقوم بها باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية.

11. يتم فتح حسابات خاصة لتراكم الأموال لبناء (إعادة بناء) المنازل السكنية والشقق ومرافق البنية التحتية للإسكان والجراجات للمؤسسات ورجال الأعمال الذين يقومون ببناء (إعادة بناء) المنازل السكنية والشقق ومرافق البنية التحتية للإسكان والكراجات على حساب الأفراد والكيانات القانونية، وتهدف إلى تجميع أموال هؤلاء الأفراد والكيانات القانونية.

ما هي الأغراض التي يتم من خلالها فتح الحساب البنكي الجاري (الحالي)؟

تخزين أموال العملاء؛

إيداع الأموال المستلمة في هذا الحساب؛

تنفيذ أوامر العملاء الخاصة بالتحويل والسحب من الحساب؛

إجراء العمليات المصرفية الأخرى المنصوص عليها لهذا الحساب بموجب تشريعات بيلاروسيا، والأفعال القانونية التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

يمنح البنك الحق في استخدام الأموال المجانية المؤقتة الموجودة في هذا الحساب، مع دفع الفائدة، إذا تم تحديدها بموجب الاتفاقية؛

يقوم بدفع مكافأة البنك مقابل الخدمات المقدمة له وفقا للتعرفة المعتمدة لدى البنك.

بعد إبرام الاتفاقية، يقوم البنك بفتح حساب للعميل ويخصص له رقمًا يسمح بتأسيسه.

ما هي إجراءات فتح حساب جاري لشركة؟

لفتح حساب جاري، تقوم المنشأة بتقديم المستندات التالية إلى البنك:

1. نسخة من وثيقة تسجيل الدولة (إعادة التسجيل) للمؤسسة. يجب أن تكون النسخة المحددة مصدقة من كاتب العدل. يقدم غير المقيمين إلى البنك نسخة من وثيقة تؤكد حالة المؤسسة الأجنبية أو رجل الأعمال، مصدقة بالطريقة المنصوص عليها، مع ترجمة إلى اللغة البيلاروسية (الروسية) (على سبيل المثال، مقتطف من السجل التجاري للدولة) بلد المنشأ، الخ). يجب على المكتب التمثيلي لغير المقيم تقديم نسخة من التصريح الصادر من وزارة خارجية جمهورية بيلاروسيا لفتح مكتب تمثيلي.

2. نسخة من الوثيقة التأسيسية التي تحددها تشريعات جمهورية بيلاروسيا لصاحب الحساب، مصدقة من كاتب العدل. عند فتح حساب جاري، يتم تقديم نسختين من المستندات التأسيسية المقررة قانونًا لصاحب الحساب، ويجب أن تكون إحداهما مختومة من سلطة التسجيل، والأخرى موثقة. يقوم موظف البنك المعتمد بتدوين ملاحظة حول فتح حساب جاري مع الإشارة إلى رقمه وتاريخ فتحه وإجراءات التشغيل (اسم الحساب) على كلا النسختين، وبعد ذلك يتم إرجاع نسخة واحدة مختومة بختم سلطة التسجيل إلى البنك. صاحب الحساب، والثاني يبقى في البنك (في تسجيل الفاتورة).

تقدم المزرعة إلى البنك نسخة موثقة من قانون استخدام الأراضي الصادر عن الهيئة التنفيذية والإدارية المحلية ذات الصلة.

تقدم الشركات غير المقيمة نسخة مصدقة حسب الأصول من الميثاق (اللوائح والأنظمة الزراعية وما إلى ذلك) مع ترجمة إلى اللغة البيلاروسية (الروسية)، وتوكيل لتمثيل مصالح غير مقيم، يتم تنفيذه بالطريقة المنصوص عليها .

تقدم البنوك غير المقيمة وفروعها إلى البنك نسخًا مصدقة حسب الأصول من المستندات التأسيسية المنصوص عليها في تشريعات بلد البنك غير المقيم لإنشاء البنك وتشغيله.

3. نسخة من إشعار التنازل عن رقم تسجيل المكلف (TIN). لا يُسمح بفتح عدة حسابات مصرفية باستخدام إشعار مكرر واحد لتخصيص UNN، أو فتح الحسابات باستخدام نسخ أو نسخ من إشعار مكرر لتخصيص UNN. لا يجوز إجراء أي تغييرات على الإشعار المكرر لتخصيص UNN عند فتح الحساب. نسخة مكررة من إشعار التنازل عن UNN صالحة حتى يتم إغلاق الحساب البنكي ويتم تقديمها عند فتح حساب لكل نوع من العملات الأجنبية.

4. شهادة من هيئات صندوق الحماية الاجتماعية التابع لوزارة العمل والحماية الاجتماعية في جمهورية بيلاروسيا بشأن التسجيل كدافع لاشتراكات التأمين الإلزامي والمدفوعات الأخرى لدى هيئات الصندوق.

5. بطاقة بها نموذج التوقيعات وبصمة ختم صاحب المشروع ومسؤولي المؤسسة الذين لهم حق التصرف في الحساب ومصدقة على صحتها من كاتب عدل أو جهة عليا وبصمة ختمه بالشكل المعتمد من قبل البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

إذا احتاج البنك إلى نسخ إضافية من البطاقة مع نموذج التوقيعات وختم صاحب الحساب، يتم التصديق عليها من قبل كبير محاسبي البنك أو شخص مفوض من رئيس البنك، بعد التوفيق مع النسخة الرئيسية للبطاقة وعمل التوقيع المقابل في تفاصيل "الملاحظات الأخرى" عند مقارنتها بالنسخة الرئيسية للبطاقة ولا يلزم إثبات هوية إضافية.

عند فتح حساب مؤقت، يقدم المؤسسون (المشاركين) في المؤسسة المنشأة (التي تم إنشاؤها) لتكوين (زيادة) رأس المال المصرح به:

في الحالات التي يكون فيها المؤسسون (المشاركين) في المؤسسة المنشأة (المنشأة) أفرادًا فقط - بطاقة تحتوي على عينة من توقيعات المؤسسين (المشاركين) الذين لهم الحق في التصرف في الحساب؛

في الحالات التي يكون فيها المؤسسون (المشاركين) في المؤسسة التي تم إنشاؤها (المنشأة) كيانات قانونية فقط، - بطاقة تحتوي على عينة من توقيعات مسؤولي المؤسسين (المشاركين) الذين لديهم الحق في التصرف في الحساب؛

في الحالات التي يكون فيها المؤسسون (المشاركين) في المؤسسة التي تم إنشاؤها (المنشأة) أفرادًا وكيانات قانونية - بطاقة تحتوي على عينة من توقيعات المؤسسين (المشاركين) - الأفراد والمسؤولين من المؤسسين (المشاركين) - الكيانات القانونية التي لديها الحق في التصرف في الحساب.

عند إجراء الدفعات باستخدام مستندات الدفع الإلكترونية، يتم تقديم بطاقة المفتاح العام للتحقق من التوقيع، ومصدقة من التوقيع (التوقيعات) وختم المالك (المالكين) لمفتاح التوقيع الشخصي.

ما هي مميزات فتح حساب جاري للشركات؟

1. لا يحق للبنوك رفض مؤسسة ما، وقسمها المنفصل المخصص من قبل المؤسسة لميزانية عمومية منفصلة، ​​ورجل الأعمال في فتح حساب جاري وخدمات التسوية النقدية إذا كان هذا النوع من النشاط منصوص عليه في ميثاق البنك و البنك لديه الترخيص المناسب من البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

2. يحق للمؤسسة فتح حساب جاري واحد بالروبل البيلاروسي وحسابات جارية بالعملات الأجنبية في أحد بنوك جمهورية بيلاروسيا. يُسمح للشركات بالاحتفاظ بحسابات جارية مفتوحة قبل دخول القانون المصرفي لجمهورية بيلاروسيا حيز التنفيذ، ومكاتبها التمثيلية وفروعها والأقسام المنفصلة الأخرى المخصصة لميزانية عمومية منفصلة.

3. عند فتح حساب جاري بالعملات الأجنبية يتم فتح حساب شخصي منفصل لكل نوع من العملات الأجنبية. يُسمح بفتح (ادخار) العديد من الحسابات الجارية بالعملات الأجنبية في مختلف المؤسسات المصرفية بإذن من البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا. في الوقت نفسه، إلى جانب طلب العميل، الذي يحدد الأساس المنطقي للحاجة إلى فتح (حفظ) عدة حسابات جارية بالعملات الأجنبية، يقدم البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا رأي البنوك (الخادم والمصرف) (البنك الذي تقدم إليه العميل بطلب فتح حساب) بشأن مدى استصواب فتح (ادخار) عدة حسابات لعميل معين.

4. يحق للمؤسسة فتح حساب جاري واحد لكل مستوى من مستويات تمويل الميزانية (الجمهورية، المحلية، ميزانية اتحاد بيلاروسيا وروسيا (دولة الاتحاد)).

5. يلتزم البنك، خلال يوم مصرفي واحد، بإرسال رسالة حول فتح حساب إلى التفتيش التابع لوزارة الضرائب والرسوم في جمهورية بيلاروسيا، التي أصدرت إشعارًا مكررًا بتخصيص UNN.

ما هي مميزات فتح الحسابات للمؤسسات غير المقيمة؟

1. يحق للمؤسسات غير المقيمة فتح الأنواع التالية من الحسابات بالروبل البيلاروسي لدى البنوك المعتمدة:

اكتب "أنا" (الاستثمار)؛

اكتب "T" (الحالي)؛

الحسابات الأخرى التي يحددها البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

2. لا يجوز للبنوك غير المقيمة أن تفتح باسمها في البنوك سوى حسابات المراسلة هذه بالروبل البيلاروسي والتي يتم من خلالها إجراء التسويات بموجب نظام الحساب من النوع "T". لا يمكن فتح الحسابات من النوع "T" إلا من خلال المكاتب التمثيلية والفروع لغير المقيمين المسجلة في أراضي بيلاروسيا وفقًا للإجراءات المنصوص عليها في القانون.

لفتح حساب، تقوم مؤسسة غير مقيمة بتقديم المستندات التالية إلى البنك:

طلب فتح حساب مع توضيح نوع الحساب وعملته؛

نسخة موثقة من وثيقة التسجيل؛

نسخة موثقة من الميثاق مع ترجمة إلى اللغة البيلاروسية (الروسية)؛

نسخ موثقة من الوثائق التأسيسية المنصوص عليها في تشريعات البلاد؛

نسخة طبق الأصل من إشعار التنازل عن رقم تسجيل دافع الضرائب (لكل نوع من أنواع عملة الحساب)؛

بطاقة تحتوي على نموذج توقيعات المسؤولين الذين يحق لهم التصرف في الحساب وبصمة ختم صاحب الحساب، مصدقة من كاتب العدل، أو ألبوم/قائمة توقيعات الأشخاص المخولين؛

ترخيص أو وثيقة مناسبة تؤكد موافقة البنك الوطني (المركزي) لدولة غير مقيمة على فتح حساب، إذا كان شرط تقديم هذه الوثيقة واردًا في اتفاقية تنظيم التسويات المبرمة بين البنك الوطني لدولة غير مقيمة. جمهورية بيلاروسيا والبنك الوطني (المركزي) لدولة غير مقيمة.

3. يتم تنفيذ طريقة استخدام الأموال من الحساب وفقًا للتشريعات الحالية في بيلاروسيا.

ما هي القواعد العامة لتنظيم العمل مع الحسابات المصرفية للعملاء؟

يتم فحص المستندات الخاصة بفتح حساب العميل من قبل وحدة هيكلية أو شخص مخول بهذا الحق في البنك للتأكد من امتثالها للأفعال القانونية التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا وغيرها من القوانين التشريعية في بيلاروسيا ويتم نقلها إلى رئيس البنك أو من يفوضه لحل مسألة فتح الحساب. بعد الحصول على الإذن بفتح الحساب، يتم تقديم المستندات إلى كبير المحاسبين أو الشخص المفوض من قبله، الذي يقوم بفتح الحساب وتسجيل الحساب وتسليم البطاقات مع نماذج التوقيعات وبصمات الأختام لموظفي البنك المعنيين.

يتم تسجيل الحسابات في دفتر تسجيل الحسابات الشخصية المفتوحة، والذي يجب أن يحتوي على التفاصيل التالية:

تاريخ فتح الحساب؛

إسم الحساب؛

رقم حساب؛

تاريخ إغلاق الحساب؛

مجال للتعليقات.

وفقًا لتقدير البنك، قد يحتوي دفتر تسجيل الحسابات الشخصية المفتوحة على تفاصيل أخرى ضرورية للبنك. يجب أن يكون الكتاب مرقمًا ومُربوطًا ومختومًا بتوقيعات رئيس البنك وكبير محاسبيه أو توقيعات الأشخاص المفوضين من قبلهم وكذلك بختم البنك. يمكن الاحتفاظ بدفتر تسجيل الحسابات الشخصية المفتوحة على وسائط تخزين الكمبيوتر.

في حالة إغلاق الحساب، يتم إدخال تاريخ الإغلاق في دفتر تسجيل الحسابات الشخصية المفتوحة. يجوز تخصيص أرقام الحسابات المغلقة للعملاء الجدد بعد عامين من تاريخ الإغلاق.

يعهد بتخزين المستندات الخاصة بمعالجة حسابات العملاء إلى كبير المحاسبين أو الشخص المفوض من قبله.

يجب حفظ المستندات اللازمة لفتح الحساب في ملف منفصل لكل عميل. لا يجوز إزالة المستندات من هذه الملفات (باستثناء الحالات المنصوص عليها في تشريعات بيلاروسيا)، وكذلك تصحيحها. يتم وضع جميع المراسلات المتعلقة بالتسجيل القانوني للحسابات في نفس الملف. يتم تخصيص رقم يتوافق مع رقم حساب العميل لكل حالة، والذي يتم تنظيمه بشكل مستقل من قبل البنوك. ويجب على كبير المحاسبين أو من يفوضه التأكد من سلامة الملفات.

يجب أن يحتفظ المنفذ والمراقب المسؤول بالبطاقات الصالحة التي تحتوي على نماذج التوقيعات وبصمات الختم.

بعد إبرام الاتفاقية، يقوم البنك بفتح حساب شخصي للعميل في إطار الميزانية العمومية والحسابات خارج الميزانية العمومية، وتخصيص رقم له يسمح بالتعرف عليه. يتم تحديد المتطلبات الأساسية لترقيم حسابات المحاسبة التحليلية من قبل البنك من قبل البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا. تشير مستندات الدفع إلى رقم حساب العميل المكون من 13 رقمًا.

يتم إجراء الإدخالات في الحسابات الشخصية من قبل المنفذ المسؤول فقط على أساس التسوية المنفذة بشكل صحيح والمستندات النقدية (الورقية أو الإلكترونية).

ما هي تفاصيل الحساب الشخصي المطلوبة؟

التفاصيل الإلزامية للحسابات الشخصية ومقتطفات منها هي:

رقم حساب؛

تاريخ آخر معاملة؛

تاريخ المعاملة الحالية؛

رقم المستند؛

رقم الحساب المراسل (باستثناء الحسابات الشخصية في الحسابات خارج الميزانية العمومية)؛

رقم البنك المراسل (باستثناء الحسابات الشخصية في الحسابات خارج الميزانية العمومية)؛

رمز نوع المعاملة (باستثناء الحسابات الشخصية في الحسابات خارج الميزانية العمومية)؛

رمز العملة؛

قيمة التحويل؛

نتائج معدل الدوران عن طريق المدين والائتمان (حسب الدخل والمصروفات على الحسابات خارج الميزانية العمومية)؛

مبلغ الرصيد الافتتاحي؛

مبلغ الرصيد الصادر.

كيف يتم تقديم المعلومات للعميل عن العمليات التي تتم على الحساب خلال اليوم؟

يتم إصدار المعلومات المتعلقة بالمعاملات التي تتم خلال اليوم على الورق في شكل كشوفات ويجب إصدارها للعميل. يتم الاتفاق على إجراءات وتكرار إصدار كشوفات الحساب وملاحقها للعملاء بين البنك والعميل في اتفاقية الحساب البنكي الحالية (الحالية). كشوفات الحسابات الشخصية المعدة للإصدار للعملاء تكون مصدقة بأختام البنك. قد تتضمن مرفقات مقتطفات من الحسابات الشخصية وثائق التسوية والأوامر التذكارية والنسخ الورقية من المستندات التذكارية الإلكترونية، والتي تم إعدادها وفقًا لمتطلبات القوانين التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا، والتي تم على أساسها إجراء الإدخالات على الحسابات الشخصية وغيرها من الوثائق.

يُطلب من المنفذين المسؤولين التحقق من اكتمال إيصالات ملاحق البيان ومراسلات الأموال المقيدة (المشطوبة). إذا لم يتلق بنك المستلم مرفقات البيانات خلال الفترة التي تحددها القوانين التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا، فإن البنك ملزم بطلبها من بنك الدافع لتحويلها لاحقًا إلى مستلمي الكشوف أموال.

يتم إصدار مقتطفات من الحسابات الشخصية والمرفقات للأشخاص الذين لديهم حق التوقيع الأول أو الثاني على هذا الحساب، ولممثلي صاحب الحساب بموجب توكيل يتم تنفيذه بالطريقة المقررة، وكذلك بناءً على طلب كتابي من العميل عن طريق صناديق البريد أو عن طريق البريد.

يلتزم صاحب الحساب بإخطار البنك كتابيًا خلال 10 أيام تقويمية بعد استلام كشوفات المبالغ التي تم تسجيلها خطأً كائتمان أو خصم في الحساب. في حالة عدم تلقي أي اعتراضات من العميل خلال الفترة المحددة، تعتبر المعاملات المنجزة ورصيد الأموال في الحساب مؤكدة.

اعتبارًا من 1 يناير، يصدر البنك كشوفات للعملاء لجميع الحسابات الشخصية الجارية. وبناءً على هذه البيانات، يجب على العملاء تزويد البنك بتأكيد كتابي بأرصدة حساباتهم الشخصية في بداية العام الجديد.

في حالة إغلاق حساب العميل، يتم شطب عملية تسجيل الحساب بعلامة X ويتم كتابة ملاحظة "الحساب مغلق" تشير إلى تاريخ إغلاق الحساب. في هذه الحالة، تشير هذه العلامة إلى جميع أوراق المستندات المتاحة في حالة فتح حساب عميل.

عند إغلاق الحساب، أو تحويل العميل إلى بنك آخر، أو إعادة تنظيم كيان قانوني، أو تغيير اسم كيان قانوني غير ناتج عن إعادة التنظيم، يلتزم صاحب الحساب بإعادة دفاتر الشيكات إلى البنك لاستلام النقد مع الشيكات المتبقية غير المستخدمة ( ويشار إليها فيما بعد بالشيكات النقدية). وفي هذه الحالة يتم تقديم طلب إغلاق الحساب للعميل، والذي يتضمن تأكيد رصيد الأموال في يوم إغلاق الحساب، مع الإشارة إلى أعداد الشيكات النقدية المرتجعة غير المستخدمة. إذا كان هناك رصيد في الحساب، يقدم العميل أمر دفع لتحويل الأموال.

ما هي قواعد تنظيم العمل المحاسبي والتشغيلي في البنك عند تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء؟

المشاركون الرئيسيون في الأعمال المحاسبية والتشغيلية للبنك عند تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء هم المديرون التنفيذيون والمراقبون المسؤولون.

يشمل المنفذون المسؤولون موظفي البنك المشاركين في استلام ومعالجة ومراقبة مستندات التسوية النقدية، وخدمة الكيانات القانونية والأفراد فيما يتعلق بمعاملات التسوية النقدية التي يقومون بها في البنك، وتعكس المعاملات المصرفية في الحسابات المحاسبية؛ إلى المتحكمين - المنفذ المسؤول الذي لديه حق التوقيع على السيطرة.

يتم تخصيص الحسابات للمنفذين المسؤولين الفرديين، وكذلك إعادة توزيعها لاحقًا، من قبل كبير المحاسبين أو الشخص المفوض من قبله، ويتم تسجيلها في كتاب خاص للمحاسبة عن توزيع وإعادة توزيع الحسابات بين المنفذين المسؤولين. البنك.

يجب في كل بنك وضع الأوصاف الوظيفية للمنفذين المسؤولين واعتمادها من قبل كبير المحاسبين أو الأشخاص المفوضين من قبله، وتسلم لهم نسخ منها مقابل التوقيع.

يجب أن يضمن تنظيم يوم العمل للمنفذين المسؤولين التنفيذ في الوقت المناسب للتسوية الواردة والمستندات النقدية وانعكاسها في المحاسبة عن الميزانية العمومية والحسابات خارج الميزانية العمومية مع إعداد الميزانية العمومية اليومية.

يتكون يوم عمل البنك من وقت العمل مع العملاء والخدمات المصرفية (المشار إليه فيما يلي باسم يوم العمل المصرفي) ووقت استكمال معالجة المعلومات مع تكوين رصيد يومي، والذي يجب استلامه في موعد لا يتجاوز بداية التشغيل التالي يوم. يتم تحديد أوقات بداية ونهاية يوم العمل بناءً على أمر (تعليمات) من رئيس البنك.

في بعض الحالات، بناءً على أمر (تعليمات) من رئيس البنك، قد يتم تأجيل وقت بدء يوم العمل إلى تاريخ لاحق (أسبق) مع الإخطار الإلزامي المسبق لعملاء البنك. يتم تحديد مدة اليوم المصرفي بأمر (تعليمات) من رئيس البنك وتمثل الفترة الزمنية التي يتم خلالها استلام المستندات التسوية والنقدية من العملاء والخدمات المصرفية.

يجب أن يضمن تنظيم العمل المحاسبي والتشغيلي عند تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء استيفاء الشروط التالية:

تنعكس جميع المعاملات المتعلقة بالتسوية والمستندات النقدية المستلمة خلال يوم العمل المصرفي في المحاسبة في نفس يوم العمل. تنعكس مستندات التسوية النقدية التي يتلقاها البنك بعد نهاية اليوم المصرفي في السجلات المحاسبية في موعد لا يتجاوز يوم العمل التالي؛

يتم دفع جميع مستندات التسوية والنقد من الحسابات الجارية (التسوية) من الأموال الموجودة في هذه الحسابات في بداية يوم التشغيل (باستثناء الحسابات الجارية) وفقًا لترتيب الدفع الحالي. يتم تحديد إجراءات استخدام الأموال المستلمة في الحسابات الجارية (التسوية) خلال يوم العمل من قبل البنك والعميل في اتفاقية الحساب المصرفي الحالي (التسوية)، مع مراعاة متطلبات تشريعات بيلاروسيا؛

يتم نقل المعلومات إلى المؤسسة الجمهورية الوحدوية "مركز التسوية بين البنوك البيلاروسية" (فيما يلي - BISC) وفقًا للجدول الزمني المحدد، وتتم معالجة المعلومات المصرفية وفقًا لمتطلبات لوائح البنك الوطني جمهورية بيلاروسيا؛

يجب تقديم مستندات التسوية النقدية التي سيتم إرسالها إلى البنوك الأخرى عن طريق البريد إلى شركة الاتصالات في يوم المعاملة.

يتطلب تنظيم العمل المحاسبي والتشغيلي إنشاء إجراء في البنك لمرور المستندات في جميع مراحل المعالجة. ولهذا الغرض، يتم وضع جدول خدمة العملاء وجدول تدفق المستندات، المعتمدين بأمر (تعليمات) من رئيس البنك أو الشخص المفوض من قبله.

في حالة عدم وجود أموال في حساب العميل، يتم إنهاء عمليات خصم الأموال من الحساب. يتم وضع تعليمات الدفع في خزانة ملفات الحساب خارج الميزانية العمومية "مستندات التسوية غير المدفوعة في الوقت المحدد". يمكن تنفيذ تعليمات الدفع عند ظهور الأموال في الحساب بالطريقة المنصوص عليها في القانون.

ما هي قواعد تنظيم تدفق المستندات في البنك عند تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء؟

جميع العمليات المصرفية، بما في ذلك. يتم تنفيذ خدمات التسوية والنقد للعملاء في البنك وتنعكس في المحاسبة على أساس وثائق التسوية والنقد المعدة بالطريقة المنصوص عليها.

يستلم البنك مستندات التسوية النقدية من العملاء، ومن البنوك الأخرى، ويتم تجميعها أيضًا من قبل البنوك وتحتوي على المعلومات اللازمة حول طبيعة المعاملات، مما يسمح لهم بالتحقق من شرعيتها وممارسة الرقابة المصرفية.

لتنظيم خدمات التسوية والنقد للعملاء، يمكن للبنوك استخدام نماذج المستندات المرسومة على الورق أو وسائط الكمبيوتر. عند الاحتفاظ بالمستندات على وسائط تخزين الكمبيوتر، يجب على البنك التأكد من:

حماية المعلومات؛

الحفاظ على أرشيف هذه المعلومات للفترة التي يحددها تشريع بيلاروسيا لتخزينها؛

إمكانية الحصول على نسخ ورقية مصدقة حسب الأصول من الوثائق.

تنقسم جميع مستندات التسوية والنقد، وفقًا لطبيعة المعاملات المنعكسة، إلى نقد وتذكرة وخارج الميزانية العمومية.

يتم استخدام المستندات النقدية عند معالجة المعاملات النقدية المصرفية.

تُستخدم المستندات التذكارية لإكمال المعاملات المحاسبية للبنك والعملاء والعكس فيها بالنسبة للتحويلات غير النقدية للأموال. تشمل المستندات التذكارية (الورقية أو الإلكترونية) مستندات الدفع (تعليمات الدفع)، والأوامر التذكارية.

توثق المستندات خارج الميزانية العمومية جميع المعاملات على الحسابات خارج الميزانية العمومية. تشتمل المستندات خارج الميزانية العمومية على الأوامر الواردة والصادرة خارج الميزانية العمومية.

عند إعداد مستندات التسوية والنقد، يجب استيفاء المتطلبات التالية:

عند إعداد المستندات التسوية والنقدية، يتم استخدام نماذج المستندات المطبوعة أو المجمعة باستخدام الوسائل التقنية؛

يجب إعداد مستندات الدفع (الورقية أو الإلكترونية) وفقًا لمتطلبات القوانين التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا فيما يتعلق بالمدفوعات غير النقدية؛

يجب أن تتوافق المستندات الخاصة بالمعاملات النقدية مع متطلبات القوانين التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا بشأن إجراء المعاملات النقدية في البنوك؛

لتنفيذ معاملات العملة، يتم تقديم المستندات المنصوص عليها في الإجراءات القانونية التنظيمية ذات الصلة للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا؛

يجب أن تحتوي الشيكات النقدية والنسخ الأولى من مستندات الدفع المقدمة إلى البنك من قبل العملاء على توقيعات الأشخاص المعتمدين وبصمة ختم تتوافق مع البطاقة مع نموذج التوقيعات وبصمة الختم؛

لا يُسمح بالتصحيحات في مستندات التسوية النقدية؛

يتم تحرير مستندات التسوية النقدية بعدد من النسخ تكفي لإجراء القيود المحاسبية لجميع الحسابات الشخصية المتأثرة بهذه العملية.

يرفض البنك قبول مستندات التسوية والنقد للعميل إذا تم إعداد هذه المستندات بشكل ينتهك متطلبات تشريعات جمهورية بيلاروسيا أو أن التصديق على حقوق التصرف في الحساب يثير الشكوك في البنك.

يجب أن تحتوي مستندات التسوية النقدية التي يتم على أساسها إدخال القيود المحاسبية على ما يلي:

تعيين الحساب، أي تعيين أرقام الحسابات المدينة والدائنة التي ينبغي إجراء هذا الإدخال لها؛

تاريخ النشر؛

توقيع المنفذ المسؤول، وبالنسبة للعمليات الخاضعة لرقابة إضافية - توقيع المراقب.

يتم التصديق على الوثائق التذكارية الإلكترونية من خلال التوقيع الرقمي الإلكتروني للموظفين المعنيين.

ما هي قواعد تنظيم الرقابة في البنك عند تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء؟

يجب على البنك تنظيم وممارسة الرقابة بما يتوافق مع طبيعة وحجم خدمات التسوية النقدية المقدمة للعملاء.

تتم المراقبة عند فتح الحسابات، وقبول التسوية والمستندات النقدية للتنفيذ، وكذلك في جميع مراحل معالجة المعلومات المحاسبية، وإجراء المعاملات وعكسها في المحاسبة.

يجب أن تهدف الرقابة إلى:

ضمان سلامة الأموال والأشياء الثمينة؛

امتثال العملاء للمتطلبات القانونية لإعداد وثائق التسوية والنقد؛

تنفيذ أوامر العميل لتحويل (إصدار) الأموال في الوقت المناسب؛

تحويل وإيداع الأموال بما يتفق بدقة مع التفاصيل المحددة في التسوية والمستندات النقدية المقبولة للتنفيذ.

يتم تحديد الأساليب والوسائل الفنية المستخدمة لتنفيذ الرقابة الداخلية من قبل البنك نفسه، بناءً على ظروف التشغيل المحددة وطبيعة العمليات وحجمها. يتم التحكم عن طريق الفحص البصري لمستندات التسوية والنقد.

بالنسبة للمعاملات التي تتطلب رقابة إضافية، يتم إجراء الإدخالات المحاسبية على أساس وثائق التسوية والنقد الموقعة من قبل المراقب. يتم التصديق على تنفيذ وثيقة التسوية النقدية والتحقق منها من خلال توقيعات المنفذ المسؤول والمراقب، وإذا لزم الأمر، من خلال توقيعات المسؤولين الآخرين.

يتم تنظيم الرقابة والمراقبة اليومية لتنفيذه في جميع مجالات العمل المحاسبي من قبل كبير المحاسبين (الشخص الذي يحل محله).

يجب أن تكون أماكن عمل موظفي البنك موجودة بحيث لا يتمكن العملاء وغيرهم من الأشخاص غير المصرح لهم من الوصول إلى الأختام والطوابع والمستندات والنماذج الخاصة بالبنك، أو إلى محطات العمل الآلية لموظفي البنك.

جزء إلزامي ومتكامل من الرقابة الداخلية هو مراقبة المتابعة المستمرة.

أثناء عمليات التفتيش، تتم مراقبة صحة المحاسبة وتسجيل المعاملات المكتملة بالوثائق المناسبة.

في عملية التفتيش اللاحقة، ينبغي الكشف عن أسباب الانتهاكات المحددة لقواعد المعاملات والمحاسبة واتخاذ التدابير اللازمة للقضاء على أوجه القصور.

يتم تحديد وتيرة عمليات التفتيش اللاحقة من قبل كبير المحاسبين في البنك.

يجب توثيق نتائج عمليات التفتيش اللاحقة في الشهادات. ويلتزم رئيس البنك أو من يفوضه بمراجعة الشهادة المحررة واتخاذ الإجراءات اللازمة لإزالة النواقص الملحوظة.

تتم مراقبة معاملات النفقات النقدية التي يقوم بها المديرون التنفيذيون المسؤولون مركزيًا بواسطة المراقب. يجب تنظيم التحكم في معاملات النفقات النقدية بطريقة تستبعد إمكانية:

الدفع مقابل المستندات المنفذة بشكل غير صحيح، والشيكات ذات التوقيعات والأختام التي لا تتوافق مع العينات المعلنة، والشيكات الصادرة من دفتر شيكات لا يخص العميل؛

إيصالات الشيكات ومستندات النفقات النقدية الأخرى في مكتب النقد، وتجاوز المديرين التنفيذيين المسؤولين المعنيين ومراقب البنك؛

إجراء التصحيحات والإضافات على المستندات والمجلات النقدية.

يجب تنظيم التحكم وتدفق المستندات للمعاملات النقدية الواردة بحيث يتم إصدار الإيصالات للعملاء وإيداع المبالغ في حساباتهم فقط بعد الاستلام الفعلي للأموال في مكتب النقد.

عند قبول الأموال، يتم ملء مستند استلام النقد وتسليمه إلى المراقب الذي يقوم، بعد التحقق من صحة ملء المستند، بتوقيعه، وإجراء إدخال في السجل النقدي عند الاستلام ونقل المستند إلى مكتب النقد مقابل توقيع أمين الصندوق في دفتر الترحيل أو السجل النقدي.

في نهاية يوم التشغيل، تتم تسوية معدل الدوران النقدي الموضح في شهادة أمين الصندوق مع الإدخالات الموجودة في السجل النقدي الخاص بوحدة التحكم. تتم التسوية بتوقيعات أمين الصندوق في السجل النقدي والمراقب على شهادة أمين الصندوق.

ما هي المسؤوليات الرئيسية للبنك بموجب عقد التسوية والخدمات النقدية للمؤسسات؟

يتعهد البنك بما يلي:

التأكد من سلامة جميع الأموال المستلمة في حساب المؤسسة (المشار إليها فيما يلي باسم العميل)، وتنفيذ أوامر العميل لاستخدامها وفقًا لتشريعات بيلاروسيا؛

القيام، خلال الفترة الزمنية المحددة، بتحويل الأموال بمبلغ تعليمات الدفع لمدفوعات العميل من حساب المراسلة الخاص به للمدفوعات والتسويات الدولية داخل بيلاروسيا؛

إصدار الأموال النقدية للعميل مقابل الأجور والمنح الدراسية والمعاشات التقاعدية والمزايا والمدفوعات الأخرى المحتملة وفقًا للتشريعات الحالية لبيلاروسيا ضمن الشروط المحددة في العقد؛

يتم الإصدار للأشخاص الذين لديهم حق التوقيع الأول أو الثاني على هذا الحساب، لممثله المفوض بموجب توكيل رسمي، وكذلك بناءً على طلب العميل - من خلال صناديق البريد، عن طريق البريد، البيانات عند إجراء المعاملات على الحساب في اليوم المصرفي التالي؛

ضمان سرية المعلومات المتعلقة بالأنشطة التجارية للعميل والحفاظ على السرية المصرفية للمعاملات التي تتم على حساب العميل وفقًا لتشريعات بيلاروسيا ولوائح البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

لا يحق للبنك تحديد ومراقبة اتجاه استخدام أموال صاحب الحساب، فضلاً عن وضع قيود أخرى على حقوقه في التصرف في الأموال غير المنصوص عليها في تشريعات بيلاروسيا أو الاتفاقية.

ما هي المسؤوليات الرئيسية للمؤسسات بموجب اتفاقية خدمة التسوية النقدية المصرفية؟

إرسال تعليمات الدفع إلى البنك من ثلاث نسخ؛

الاحتفاظ بالأموال في حساب مصرفي؛

إدارة الأموال المخزنة في حساب مصرفي وفقًا لتشريعات بيلاروسيا ولوائح البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا؛

إخطار البنك بشأن المبالغ المقيدة بشكل غير صحيح في الحساب؛

تزويد البنك بتأكيد كتابي لأرصدة الحسابات خلال الحدود الزمنية التي تحددها الاتفاقية مع البنك؛

إجراء الدفعات مقابل الخدمات المصرفية وفقًا لشروط الاتفاقية؛

تقديم طلب سنوي إلى البنك لتحديد حد للرصيد النقدي والحصول على إذن لإنفاق النقود من العائدات المستلمة في مكتب النقد الخاص بالعميل؛

تزويد البنك بمعلومات عن مبلغ المدفوعات النقدية.

عند التبديل إلى الخدمة في بنك آخر، قم بإخطار البنك بهذا الأمر وسداد جميع التزاماتك تجاه البنك بالكامل (بما في ذلك القروض والفوائد المستحقة)؛

بناءً على طلب البنك، تقديم المستندات للتحقق من الامتثال لقواعد إجراء المعاملات النقدية بالروبل البيلاروسي والعملة الأجنبية النقدية، بالإضافة إلى المستندات الخاصة بالبنك لأداء وظائف وكلاء مراقبة العملة؛

إذا تم إدخال معلومات حول استبدال المدير و (أو) المحاسب (كبير المحاسبين) للعميل في سجل الدولة لدافعي الضرائب في بيلاروسيا، أرسل إلى البنك المستندات ذات الصلة الصادرة عن السلطات الضريبية خلال الفترة المحددة في الاتفاقية ;

إخطار البنك بتغيير العنوان خلال الفترة المحددة في الاتفاقية؛

في حالة إغلاق الحساب، إعادة تنظيم العميل، تحويل العميل إلى بنك آخر، يلتزم العميل بإعادة دفاتر الشيكات إلى البنك لاستلام النقد مع باقي الشيكات غير المستخدمة. وفي هذه الحالة، يقوم العميل بتقديم طلب إغلاق الحساب الذي يحتوي على تأكيد رصيد الأموال في يوم إغلاق الحساب، مع الإشارة إلى أعداد الشيكات النقدية المرتجعة غير المستخدمة. في حالة وجود رصيد في الحساب، يقوم العميل بإرسال أمر دفع لتحويل الأموال.

ما هي القواعد العامة لتنظيم الخدمة النقدية للعملاء؟

عند تنظيم الخدمات النقدية للعملاء، يجب على البنوك التأكد من:

الامتثال الإلزامي لتشريعات بيلاروسيا؛

السلامة غير المشروطة للأشياء الثمينة في البنك؛

النشر والإيداع في الوقت المناسب وبشكل صحيح وكامل للحسابات المناسبة لعملاء البنك للنقد المستلم في مكاتب النقد بالبنك؛

فرز النقود إلى القديمة والصالحة للخدمة، وقبول الأوراق النقدية التالفة وتبديلها؛

إصدار النقد.

لتوفير الخدمات النقدية لعملاء البنوك، وكذلك لإجراء المعاملات بالنقد والأشياء الثمينة الأخرى، تقوم البنوك بإنشاء مراكز نقدية.

ما هو الإجراء الخاص بإعداد وتجهيز سجلات النقد؟

يجب أن يتوافق تصميم ومعدات تسجيل النقد مع المتطلبات الفنية لتصميم وتركيب البنوك في بيلاروسيا وضمان الظروف الطبيعية لعمل الموظفين وخدمة العملاء، وكذلك سلامة الأشياء الثمينة والوثائق وسلامة العمال. وفي الوقت نفسه، يمكن للبنوك استخدام الحلول التقنية الفردية التي لا تتعارض مع المتطلبات الفنية الأساسية وتضمن سلامة الأشياء الثمينة. يتم تحديد أبعاد مباني مكتب النقد من قبل إدارة البنك، بناءً على المعايير الصحية الحالية.

تم تخطيط وبناء مباني مكتب النقد بطريقة تستبعد وجود أشخاص في مكتب النقد لا يقومون بإجراء معاملات مع الأشياء الثمينة. يجب وضع أماكن تسجيل النقد بشكل مضغوط لتقليل مسار نقل الأشياء الثمينة من غرفة إلى أخرى. يجب أن تكون أكشاك تسجيل النقد الموجودة على جانب ماكينة تسجيل النقد مجهزة بطريقة تمكن من مراقبة عمل الصرافين بصريًا.

يوصى بأن يحتوي مكان عمل أمين الصندوق على المعدات التالية: مكتب نقدي مجهز خصيصًا بأدراج بأقفال فردية، وكرسي دوار، وآلة عد النقود (إذا لزم الأمر، آلة عد العملات المعدنية)، وسيلة لنقل الأموال (عربة مغلقة ) ، وسيلة فردية لتخزين الأشياء الثمينة (خزانة معدنية، تابوت، خزنة، عربة مغلقة بقفل)، آلة حاسبة مع جهاز كتابة، كمبيوتر، أدوات لتحديد صحة الأوراق النقدية، وسائل لتغليف الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

اعتمادا على العمليات التي يقوم بها أمين الصندوق، قد يكون مكان عمله مجهزا بوسائل تقنية إضافية.

يجب تنفيذ جميع العمليات التي يتم إجراؤها في ماكينة تسجيل النقد بأقصى قدر من استخدام أتمتة وميكنة العمليات النقدية.

يجب أن تكون الغرفة الأكثر تحصينًا في ماكينة تسجيل النقد هي مخزن المؤن.

في مباني البنوك حيث يكون بناء غرفة تخزين مستحيلاً بسبب نقص المساحة أو غير عملي بسبب صغر حجم الأشياء الثمينة، يمكن استخدام غرفة آمنة لتخزين الأشياء الثمينة في خزائن أو خزائن منفصلة كمنشأة تخزين للأشياء الثمينة.

يتم حساب مساحة الغرفة الآمنة بناءً على عدد الخزائن الموجودة فيها وسهولة التعامل مع الأشياء الثمينة. يجب أن يكون هناك مدخل واحد للمبنى، ويتم تجهيز الأبواب والنوافذ بالاتفاق مع هيئات الشؤون الداخلية الإقليمية.

لتخزين الأشياء الثمينة المتبقية تحت مسؤولية هواة جمع العملات (الصرافين) الذين يعملون في عطلات نهاية الأسبوع أو العطلات، وكذلك في حالة عدم وجود مكتب نقدي مسائي في البنك، يتم تخصيص خزائن منفصلة، ​​والتي يجب أن تكون موجودة في مقر مكتب النقد.

لماذا يتم إنشاء مكاتب النقد في البنوك؟

من أجل خدمة العملاء الشاملة ومعالجة النقد، تقوم البنوك بإنشاء مكاتب النقد الواردة والصادرة والواردة والصادرة والعملة ومكاتب النقد المسائية ومكاتب النقد لإعداد السلف ومكاتب تحويل النقد ومكاتب النقد البنكي في المؤسسات ومكاتب النقد التشغيلية للبنوك خارج مكتب النقد خارج الدولة. مبنى البنك (يشار إليه فيما بعد بمكتب النقد العامل بالبنك خارج مكتب النقد).

يتم استلام وإصدار النقد في سجلات النقد بالطريقة المحددة لسجلات النقد.

يجوز للبنوك تركيب أجهزة الصراف الآلي أو محطات الدفع والتسوية الأخرى.

يتم تنفيذ المعاملات النقدية عند استخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية وفقًا لمتطلبات قواعد إجراء العمليات باستخدام البطاقات البلاستيكية المصرفية التي طورتها البنوك بشكل مستقل.

يتم تحديد جدوى إنشاء مكاتب نقدية معينة وعددها وطريقة تشغيلها وأنواع العمليات التي تتم فيها وعدد العاملين النقديين وكذلك تركيب أجهزة الصراف الآلي من قبل إدارة البنك ويتم إضفاء الطابع الرسمي عليها بأمر (تعليمات) للبنك .

يتم تحديد الحد الأدنى للرصيد النقدي في مكتب النقد التشغيلي من قبل البنك بشكل مستقل، بناءً على حجم دوران النقد الذي يمر عبر مكتب النقد، والجدول الزمني لاستلام النقد من العملاء، وإجراءات معالجته والميزات الأخرى لتنظيم التدفق النقدي والعمليات النقدية.

لمعالجة المعاملات النقدية بالنقد، تستخدم البنوك عينات رسمية من التسوية والمستندات النقدية في عملها العملي. يتم تحديد مستندات التسوية النقدية المستخدمة لإضفاء الطابع الرسمي على بعض المعاملات النقدية في البنك من قبل البنك بشكل مستقل بالاتفاق مع كبير المحاسبين (الشخص المفوض من قبله)، والتي يتم بشأنها إصدار أمر مماثل للبنك، والذي يتم لفت انتباهه إليه جميع فروع (فروع) البنك.

يتم تحرير المستند النقدي بعدد من النسخ تكفي لإتمام المعاملة على كافة الحسابات المتأثرة به.

يتم نقل المستندات النقدية الواردة والصادرة بين الصرافين والموظفين التنفيذيين للبنك بالطريقة التي يحددها القانون القانوني التنظيمي للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

يمنع تحويل المستندات النقدية الواردة والصادرة عن طريق العملاء وكذلك إصدار المستندات النقدية المدفوعة والمنفذة للعملاء.

يجب تزويد أمناء صناديق النقد الواردة والصادرة والواردة والصادرة وصرف العملات الأجنبية بعينة من توقيعات الأشخاص المخولين بالتوقيع على مستندات التسوية النقدية.

يمكن لأمين الصندوق ملء الشهادات والمستندات الأخرى حول المعاملات التي تتم خلال اليوم باستخدام تكنولوجيا الكمبيوتر.

يمكن تنفيذ خدمة العملاء بواسطة أمين صندوق واحد مع إسناد واجبات المنفذ المسؤول إذا كان هناك نظام تحكم في أجهزة الكمبيوتر والبرامج المقابلة التي تستثني وصول أمين الصندوق إلى إجراء المعاملات على حساب العميل دون تعليماته.

يتم توظيف عمال النقد والتحصيل وفقًا لتشريعات جمهورية بيلاروسيا بناءً على اقتراح رؤساء الأقسام الهيكلية ذات الصلة وبالاتفاق مع كبار المحاسبين (الأشخاص الذين يحلون محلهم) على أساس أمر من رئيس البنك.

منذ لحظة التوظيف، يتم إبرام اتفاقيات بشأن المسؤولية المالية الفردية الكاملة لموظفي النقد والتحصيل وفقًا لتشريعات بيلاروسيا.

لا يُسمح للعاملين النقديين المعينين حديثًا بالعمل بشكل مستقل مع الأشياء الثمينة إلا بعد تلقي اختبار منهم في معرفة قواعد تنظيم العمل النقدي في البنوك البيلاروسية في موعد لا يتجاوز أسبوعين من تاريخ تعيينهم.

يُسمح فقط للعاملين النقديين المدربين خصيصًا والذين اجتازوا اختبارات معرفة الإجراءات القانونية التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا بشأن العمل بالعملة الأجنبية النقدية ومستندات الدفع بالعملة الأجنبية، بالعمل بالعملة الأجنبية النقدية ومستندات الدفع بالعملة الأجنبية .

لا يُسمح لجامعي النقد المعينين حديثًا بالعمل بشكل مستقل مع الأشياء الثمينة إلا بعد الحصول على إذن من هيئات الشؤون الداخلية الإقليمية لتخزين الأسلحة وحملها وقبول الائتمان منهم لمعرفة الإجراءات القانونية التنظيمية للبنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا والوزارة الشؤون الداخلية لجمهورية بيلاروسيا فيما يتعلق بواجباتهم الرسمية.

إذا كان من الضروري استبدال العاملين النقديين الأفراد مؤقتًا أو تقديم المساعدة لهم في عملهم، بأمر من رئيس البنك، فيمكن تكليف المعاملات النقدية بموظف بنك آخر تم تدريبه مسبقًا، والذي تم الاتفاق معه على المسؤولية المالية الفردية الكاملة تم الانتهاء.

يتم تعيين الموظف المسموح له مؤقتًا بتنفيذ المعاملات بالأشياء الثمينة وفقًا للمتطلبات المذكورة أعلاه.

يحدد رئيس البنك، بأمر كتابي، الأشخاص (اثنان على الأقل) المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة، والذين يتم تكليفهم بمسؤوليات تتعلق بتخزين وتنفيذ المعاملات بالنقد والأشياء الثمينة الأخرى الموجودة في المخزن.

يتم أخذ الاعتمادات من الأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة لمعرفة قواعد تنظيم عمل تسجيل النقد، ويتم إبرام اتفاقيات معهم بشأن المسؤولية المالية الفردية أو الجماعية الكاملة وفقًا لتشريعات بيلاروسيا.

لتنفيذ المعاملات بالنقد والأشياء الثمينة الأخرى، يتم تزويد الأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة بمفاتيح مرافق التخزين، والأختام المعدنية (مواد مانعة للتسرب يمكن التخلص منها)؛ عمال النقد والتحصيل - مفاتيح الوسائل الفردية لتخزين الأشياء الثمينة، والأختام المعدنية والمطاطية (مواد ختم يمكن التخلص منها)، والأختام، والطوابع الشخصية، والأرقام، والكليشيهات المصرفية أو الكليشيهات المصرفية مع الرمز الشخصي لأمين الصندوق.

ما هو قبو البنك؟

الخزائن عبارة عن مخازن خاصة وغرف آمنة مجهزة بخزائن وخزائن منفصلة حيث يتم تخزين الأشياء الثمينة، والتي يتم تسليمها للحماية إلى سلطات وزارة الشؤون الداخلية لجمهورية بيلاروسيا.

يجب أن تحتوي الأختام المعدنية المستخدمة لختم الخزائن على التفاصيل التالية: الاسم الكامل للبنك الذي ينتمي إليه الختم، والرقم التسلسلي للختم أو منصب الشخص الذي يسلم الأشياء الثمينة للحماية؛ الأختام - رمز البنك للتسويات بين البنوك ورقمه التسلسلي، مواد الختم القابلة للتصرف - أرقام التعريف والكليشيهات المستخدمة لتعبئة النقود - اسم البنك أو اسم البنك والرمز الشخصي لأمين الصندوق.

يتم تسجيل جميع الأختام (مواد الختم التي يمكن التخلص منها)، والطوابع، والأختام، ومفاتيح الخزائن، والأرقام، والكليشيهات المصرفية مع الرمز الشخصي لأمين الصندوق، والمخصصة لإصدارها لموظفي النقد والتحصيل، في مجلة خاصة، يجب ترقيم أوراقها و ذو أربطة. ويجب أن تكون الورقة الأخيرة من الجريدة موقعة من رئيس البنك وكبير المحاسبين (نوابهم) وتختم بختم البنك. يتم الاحتفاظ بهذه المجلة من قبل موظف بنك يتم تعيينه بأمر (تعليمات) من رئيس البنك (نائب الرئيس المسؤول عن العمليات النقدية، ويشار إليه فيما بعد باسم نائب الرئيس)، وهو الشخص المسؤول عن تسجيلها وإصدارها وتخزينها. ويجب إعفاء هذا الموظف من إجراء المعاملات بالأشياء الثمينة.

يتم إصدار (إرجاع) الأختام (مواد الختم التي يمكن التخلص منها)، والطوابع، والأختام، والمفاتيح، والأرقام، وكذلك الكليشيهات المصرفية مع الرمز الشخصي لأمين الصندوق مقابل إيصال في المجلة.

يلتزم الأشخاص المسؤولون عن سلامة الأشياء الثمينة وأمناء الصندوق وجامعي العملات بضمان التخزين السليم للأختام (مواد الختم التي تستخدم لمرة واحدة)، والأختام، ومفاتيح الخزائن، والأرقام، والكليشيهات المصرفية مع الرمز الشخصي لأمين الصندوق، باستثناء أي إمكانية لاستخدامها من قبل أشخاص آخرين الأشخاص.

الأختام العامة المستخدمة في مكاتب الصرافة تسند إلى رئيس الوحدة الهيكلية المشرفة على عملها، ويتم تخزينها في مكاتب الصرافة وتحويلها في حالات تغيير الصرافين في مكاتب الصرافة مقابل إيصال في دفتر المحاسبة العقارية الخاص بمكاتب الصرافة.

عند استخدام خزائن منفصلة من قبل موظفي البنك المختلفين، يتم تحديد إجراءات نقل المفاتيح فيما بينهم بأمر كتابي من رئيس البنك.

يتم تخزين الأختام والطوابع والمفاتيح والأختام والأرقام والكليشيهات المصرفية غير المستخدمة والمعيبة مع الرمز الشخصي لأمين الصندوق، وكذلك مواد الختم التي يمكن التخلص منها في خزنة (خزانة معدنية) لدى الشخص المسؤول عن تسجيلها وإصدارها وتخزينها.

يجب أن تكون جميع الخزائن مرقمة بوضع أرقام تسلسلية عليها وأن تحتوي على مفاتيح مكررة.

يتم وضع نسخ مكررة من مفاتيح جميع الخزائن وأجهزة الصراف الآلي، وكذلك الخزائن الموجودة في الغرف الآمنة، مع جرد تفصيلي، في حقيبة مبطنة بالقماش ومختومة بأختام الأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة. يتضمن المخزون اسم البنك والتاريخ والكمية وأرقام المفاتيح المكررة الموجودة في العبوة وتوقيعات الأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة.

يتم إيداع الحزمة، مع خطاب مرفق موقع من المدير (نائب المدير) والأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة، في أقرب بنك، حيث يتم إصدار إيصال للبنك الذي أودعها.

يجب أن يشير خطاب التقديم للمفاتيح المكررة المودعة إلى أن إعادة إصدارها مسموح به بناءً على طلب كتابي موقع من رئيس (نائب الرئيس) البنك والأشخاص المسؤولين عن سلامة الأشياء الثمينة، مصدقًا بختم البنك، كما وكذلك إيصال.

يتم تخزين إيصال إيداع المفاتيح المكررة لدى بنك آخر، بالإضافة إلى نسخ من المخزون وخطاب التقديم، في خزانة رئيس (نائب الرئيس) البنك ويتم تسجيله في الحساب المقابل خارج الميزانية العمومية مع قيمة مشروطة قدرها 1 روبل.

ما هي الحالات التي يتم فيها إغلاق الحسابات التجارية؟

يتم إغلاق الحسابات الجارية وغيرها بشرط عدم الحجز عليها ولا توجد أوامر بإيقاف العمليات على الحساب ولا يوجد أي دين لصندوق الحماية الاجتماعية التابع لوزارة العمل والحماية الاجتماعية بجمهورية بيلاروسيا في الحالات التالية :

بقرار (طلب) من صاحب الحساب أو المالك أو الهيئة التي أنشأت المؤسسة، خلال الفترة الزمنية المتفق عليها مع البنك الخدمي؛

في حالة عدم تقديم نسخة من المستندات التأسيسية الجديدة التي يحددها القانون لصاحب الحساب، في غضون شهر واحد، وشهادة تسجيل الدولة (إعادة التسجيل)، بالإضافة إلى بطاقة جديدة مع عينة من التوقيعات وبصمة الختم عند الأشخاص الذين يحق لهم التصرف في تغيير الحساب؛

عند تصفية المؤسسة (إنهاء أنشطة رجل الأعمال) بعد الانتهاء من عمل لجنة التصفية (المصفي)؛

إذا لم تكن هناك أموال في الحساب لمدة ثلاثة أشهر، لحسابات البطاقة والحسابات الخاصة لتخزين العملات الأجنبية المشتراة في سوق الصرف الأجنبي المحلي - حتى سنة واحدة (لا تشمل فترة الحجز على الحساب)؛

إذا لم تكن هناك سجلات على الحساب لمدة ثلاثة أشهر، على حسابات البطاقات والحسابات الخاصة لتخزين العملات الأجنبية المشتراة في سوق الصرف الأجنبي المحلي - حتى سنة واحدة (لا تشمل فترة الاستيلاء على الحساب). يتم تحويل رصيد الأموال في حساب العميل إلى منظمة أعلى أو يتم إضافته من قبل البنك إلى حساب "التسويات مع الدائنين الآخرين"؛

في حالة إلغاء الهيئات المعتمدة لقرار تسجيل الدولة لمؤسسة أو رجل أعمال؛

في الأحوال الأخرى التي ينص عليها القانون والاتفاقيات ذات الصلة.

يتم إغلاق الحسابات أيضًا عندما يقوم صاحب الحساب بنقل الخدمة إلى بنك آخر خلال فترة زمنية يتم الاتفاق عليها بين البنوك وصاحب الحساب.

عند إنهاء الالتزامات بموجب اتفاقية الحساب البنكي (التسوية) الحالية، يتم إصدار رصيد الأموال في هذا الحساب، بناءً على طلب صاحبه، أو يمكن تحويله إلى حساب آخر يحدده خلال الفترة التي يحددها اتفاق الطرفين .

ما هو ترتيب الأولوية للمدفوعات؟

عند سداد المدفوعات بالروبل البيلاروسي من الحسابات الجارية لمؤسسة ما، يتعين على أقسامها المنفصلة وأصحاب المشاريع الفردية الالتزام بالترتيب التالي للأولوية للمدفوعات:

المدفوعات خارج نطاق الدور؛

المدفوعات ذات الأولوية؛

المدفوعات الثانوية؛

المدفوعات في المركز الثالث.

المدفوعات في المركز الرابع.

ما هي المدفوعات التي تتم خارج الدور؟

يتم إجراء الدفعات خارج نطاق الدورة إلى:

الاحتياجات العاجلة بمبلغ يصل إلى 10 بالمائة من الأموال الواردة في الحسابات المحددة للشهر السابق؛

سداد متأخرات الأجور بمبالغ مقابلة لحجم ميزانية مستوى الكفاف للسكان في سن العمل، معدلة في الفترة ما بين الموافقات على حجمها حسب مؤشر أسعار المستهلك لكل موظف، مع الأخذ في الاعتبار معاملات زيادة معدلات التعريفة العمال بالطريقة المقررة على أساس عدد الموظفين ومبلغ الإجازات المدفوعة، ودفع اشتراكات التأمين لهذه المبالغ إلى صندوق الحماية الاجتماعية التابع لوزارة العمل والحماية الاجتماعية في جمهورية بيلاروسيا، مكافأة نهاية الخدمة، النفقة، الدولة مزايا التأمين الاجتماعي، وكذلك ضريبة الدخل المحسوبة على مبالغ الدخل الخاضعة للضريبة. إذا لم تكن هناك أموال بالروبل البيلاروسي في الحسابات الجارية (التسوية) أو لم تكن كافية، فيجب أن تتم هذه المدفوعات من الأموال المستلمة من بيع العملات الأجنبية (بما في ذلك الإلزامية). وفي هذه الحالة، يجب أن يتم بيع الأموال المستلمة إلى الحسابات الجارية (التسوية) بالعملة الأجنبية قبل تنفيذ طلبات الدفع أو تعليمات الدفع الأخرى المقدمة لهذه الحسابات؛

سداد القروض المصرفية الصادرة لسداد متأخرات الأجور، في حدود الميزانية المعتمدة لمستوى الكفاف لكل موظف.

ما هي المدفوعات التي تتم كأولوية؟

يتم سداد الدفعات ذات الأولوية إلى:

بالنسبة للميزانية، تستهدف الدولة أموال الميزانية والأموال من خارج الميزانية (الضرائب، والمدفوعات غير الضريبية، والقروض، والاقتراضات، والالتزامات الناشئة في حالة قيام الحكومة بسداد دفعات لسداد وخدمة القروض المستلمة بموجب ضمانات الحكومة، والفوائد عليها)؛

وفقًا لوثائق التنفيذ الخاصة بتحصيل (دفع) الأجور والنفقة ومبالغ التعويض عن الضرر الذي يلحق بالموظفين بسبب الإصابة أو المرض المهني أو أي ضرر آخر يلحق بالصحة، وكذلك في حالة فقدان المعيل؛

بالنسبة للأصول المادية المحققة من احتياطيات الدولة والتعبئة.

ما هي المدفوعات التي تتم في المقام الثاني؟

ثانياً: يتم الدفع:

بالنسبة للغاز الطبيعي والطاقة الكهربائية والحرارية المستلمة؛

للمرافق؛

سداد الديون على القروض المصرفية والفوائد عليها، باستثناء القروض الصادرة لدفع الأجور؛

من أجل تحصيل العقوبات بلا منازع على الالتزامات غير المستوفاة للدفع للمستهلكين (باستثناء المواطنين) مقابل الغاز الطبيعي والطاقة الكهربائية والحرارية المستلمة.

ما هي المدفوعات التي تتم في المقام الثالث؟

وفي المقام الثالث، يتم الدفع مقابل المنتجات الزراعية والمنتجات المصنعة والمنتجات الغذائية والأدوية وخميرة الأعلاف والبروفيت.

ما هي المدفوعات التي تتم في المركز الرابع؟

وفي الأولوية الرابعة تتم المدفوعات غير المحددة في الأولوية الأولى والثالثة.

يتم إجراء الدفعات في نفس قائمة الانتظار بترتيب الاستلام التقويمي لمستندات التسوية في بنك الدافع، باستثناء:

المدفوعات بموجب وثائق التنفيذ الصادرة عن المحاكم، والتي تتم على سبيل الأولوية بالترتيب الذي يتعلق به موضوع المطالبة؛

مدفوعات الأولوية الرابعة، والتي يحق للكيانات القانونية وأقسامها المنفصلة وأصحاب المشاريع الفردية تحديد ترتيب دفع مستندات التسوية بشكل مستقل.

ينطبق الإجراء المحدد على جميع أنواع الحسابات الجارية، باستثناء الحسابات الجارية المفتوحة لحساب أموال الكيانات القانونية وأقسامها المنفصلة وأصحاب المشاريع الفردية القادمين من الميزانيات الجمهورية والمحلية (بما في ذلك من أموال الميزانية المستهدفة للدولة)، من الدولة أموال من خارج الميزانية. يتم تحديد إجراءات التسويات من هذه الحسابات من قبل وزارة المالية في جمهورية بيلاروسيا بالاتفاق مع البنك الوطني لجمهورية بيلاروسيا.

كيف يتم إعداد البطاقات التي تحتوي على نماذج التوقيعات وبصمات الختم؟

يعود الحق في التوقيع أولاً على مستندات التسوية والنقد إلى رئيس المؤسسة، وكذلك إلى الأشخاص المخولين بذلك من قبل الرئيس.

لا يمكن منح حق التوقيع الأول لكبير المحاسبين أو الأشخاص الآخرين الذين لديهم حق التوقيع الثاني.

يعود حق التوقيع الثاني إلى كبير المحاسبين (كبير) والأشخاص المفوضين من قبل المدير.

بالنسبة لحسابات المؤسسات التي لا يوجد بها موظفون لهم حق التوقيع الثاني (يجب عمل ملاحظة على البطاقة مع عينة من التوقيعات)، وكذلك عند فتح حساب لمؤسسة أعمال أو فلاح (مزرعة) ، مؤسسة غير مقيمة، بطاقة بها عينة من التوقيع الأول لصاحب الحساب.

يجب أن تتضمن البطاقة التي تحتوي على عينة من توقيعات مسؤولي الشركة عينة من ختم الشركة. لا يُسمح باستخدام هذه الأغراض للأختام المخصصة لأغراض خاصة، على سبيل المثال "للطرود"، "للتصاريح"، وما إلى ذلك.

يمكن قبول بطاقات حسابات رواد الأعمال ومؤسسات الفلاحين (المزرعة) والمؤسسات غير المقيمة (إذا تم منح الفرد الحق في إدارة الحساب على أساس توكيل رسمي يتم تنفيذه بالطريقة المنصوص عليها) من قبل البنك دون ختم صاحب الحساب.

إذا كانت المؤسسة المنشأة حديثًا تفتقر مؤقتًا إلى الختم، وكذلك فيما يتعلق بإعادة التنظيم أو تغيير الاسم أو التبعية أو ارتداء الختم أو فقدانه، فإن مدير البنك يوفر لصاحب الحساب الفترة اللازمة لعمل الختم، ولكن ليس أكثر من شهر واحد. يحدد رئيس البنك أيضًا إجراءات معالجة مستندات التسوية والنقد أثناء عدم وجود الختم.

يتم توقيع البطاقة التي تحتوي على نماذج التوقيعات وبصمات الختم من قبل المدير وكبير المحاسبين (الأشخاص الذين يؤدون واجباتهم) في المؤسسة التي تم فتح الحساب لها.

يجب أن يحتوي نقش شهادة كاتب العدل الذي يشهد على صحة التوقيع على تأكيد التحقق من صلاحيات الأشخاص وصحة توقيعاتهم.

يتم إعداد بطاقة تحتوي على عينة من التوقيعات وطلب فتح حساب مع مراعاة الميزات التالية:

فاتورة بعثة دبلوماسية أجنبية (السفارة والبعثة وإداراتها بما في ذلك الدائرة القنصلية) موقعة من السفير أو المبعوث أو القائم بالأعمال ومختومة بختم البعثة؛

فاتورة البعثة القنصلية موقعة من قبل رئيس البعثة القنصلية (القنصل العام، القنصل، نائب القنصل أو الوكيل القنصلي) ومختومة؛

فواتير البعثة التجارية وأقسامها الهيكلية موقعة من رئيس المكتب التمثيلي أو القسم الهيكلي ومختومة؛

بالنسبة لحساب منظمة أجنبية، وكذلك منظمة دولية موجودة في الخارج، يتم التوقيع عليها من قبل رئيس المنظمة أو مسؤول آخر لديه سلطة فتح حسابات مصرفية بموجب الميثاق (اللوائح)، أو من قبل الممثلين المعتمدين للمنظمة بالطريقة المقررة؛

يتم توقيع حساب المكتب التمثيلي لمنظمة أجنبية من قبل رئيس المكتب التمثيلي أو رئيس المنظمة؛

يوفر "Plus Bank" PJSC مجموعة كاملة من خدمات التسوية والنقد. تتوافق خدمات التسوية النقدية لعملاء البنوك تمامًا مع المعايير العالية للخدمات المصرفية عالية الجودة وتسمح بتخفيض تكاليف الخدمات المصرفية بسبب الحد الأدنى من التعريفات والشروط المواتية. يعمل موظفو البنك ذوو الاحترافية العالية على اتصال دائم مع العميل، ويحلون مجموعة كاملة من المشكلات الناشئة. خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية في شركة المساهمة العامة "Plus Bank" هي التنفيذ السريع والمريح لأي معاملات مالية، بما في ذلك استخدام الخدمات المصرفية عبر الإنترنت. تتمثل مزايا خدمات التسوية النقدية التي يقدمها Plus Bank للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية في السرعة العالية وأجواء التواصل المريحة والمستوى العالي من الخدمة واستخدام التقنيات الحديثة وأمن المدفوعات. كل هذا يسمح لنا بتلبية احتياجات عملائنا على أفضل وجه.

*"يتم توفير حزمة خدمة Starter+ للعملاء في موسكو وسانت بطرسبرغ."
** عند الاتصال بحزمة "Start+"، تنطبق شروط خاصة على الكيانات القانونية كجزء من العرض الترويجي "Successful Start+": 3 أشهر من الخدمة المجانية ضمن باقة "Start+" وخدمات إضافية مجانية عند فتح حساب (الإنتاج والشهادة) نسخ من المستندات وبطاقات الهوية مع عينة من التوقيعات). العرض صالح حتى 31 ديسمبر 2016 وينطبق على موسكو وسانت بطرسبرغ. يمكنك معرفة المزيد حول شروط وأحكام العرض الترويجي على موقعنا - .

اقرأ المزيد عن خدمات التسوية النقدية في Plus Bank

مميزات خدمات التسوية النقدية لدى بنك بلس:

• مريحة بنك الإنترنت iBank2. إمكانية الوصول إلى حسابك الحالي على مدار 24 ساعة طوال أيام الأسبوع.
• المدفوعات في 2 نقرات. في المتوسط، تستغرق إجراءات الدفع من خلال iBank2 5 دقائق.
• مراقبة حالة حسابك في أي وقت من اليوم ومن أي مكان.
• لا يستخدم البنك نظام الدفع على أساس الوقت. تتم معالجة جميع المدفوعات بمجرد استلامها من العميل وإرسالها على الفور إلى المستلمين.
• بطاقة مصرفية. نقوم بإصدار بطاقة لكل عميل لتغطية المصاريف المنزلية والسحب النقدي والدفع عبر الإنترنت.
• ماكينة تسجيل نقدي واحدة في كل منطقة من مناطق تواجد البنك.
• طاقم عمل محترف للغاية ومستعد دائمًا لتقديم المشورة لك بشأن جميع القضايا.

RKO في بلس بنك

يقدم PJSC Plus Bank خدمات التسوية والنقد للكيانات القانونية من خلال المدفوعات الإلكترونية من خلال مركز التسوية النقدية التابع لبنك روسيا. بالإضافة إلى العمليات الرئيسية لخدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية، يمكن أن يقدم لك Plus Bank PJSC خدمات إضافية، مثل التحصيل أو الاستعلام التجاري أو مشروع الرواتب أو الخدمات المصرفية عن بعد. سيخبرك موظف البنك الذي سيعمل مع مؤسستك بالمزيد عن جميع الخدمات.

مميزات التعاون مع بنك PJSC Plus:

• يتم توفير خدمات التسوية النقدية لكل من الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية بشروط مواتية، مع الحد الأدنى من التعريفات.
• سرعة عالية في العمليات.
• خدمة عملاء لا تشوبها شائبة في البنك - يتم توفير RKO من قبل موظفين محترفين للغاية ومستعدين دائمًا لتقديم المشورة لك بشأن جميع المشكلات.
• يعد أمان الدفع مؤشرًا مهمًا للغاية لجودة خدمات التسوية النقدية لأصحاب المشاريع الفردية والكيانات القانونية.
• باختيارك Plus Bank، فإنك تختار الطريقة الأكثر ملاءمة وموثوقية لإدارة الأصول المالية لمؤسستك.

معايير عالية من الخدمة

تتم معاملات التسوية لتحويل الأموال نيابة عن عملاء البنوك من خلال المدفوعات الإلكترونية من خلال نظام التسوية الخاص ببنك روسيا وشبكة المراسلة الخاصة بـ PJSC Plus Bank. يمكنك معرفة القائمة الكاملة للعمليات من المشغل الخاص بك، والذي سيجيب على جميع أسئلتك ويقدم لك الخدمة المثالية.

يتم تنفيذ خدمات التسوية النقدية لعملاء البنوك بما يتفق بدقة مع الإطار التنظيمي - قانون الاتحاد الروسي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" ، والقانون المدني للاتحاد الروسي ، ولوائح البنك المركزي للاتحاد الروسي بشأن غير - المدفوعات النقدية وغيرها من وثائق البنك المركزي للاتحاد الروسي. خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية هي مجموعة كاملة من الخدمات التي تضمن الأداء اليومي المستقر لمؤسستك:

• فتح وصيانة المدخرات والحسابات الجارية للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد بالروبل والعملة الأجنبية.
• تنفيذ المدفوعات غير النقدية.
• خدمة النقد – المعاملات النقدية.
• عمليات التحويل والتوثيق.
• إصدار كشوفات الحساب.

كيفية فتح حساب جاري للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد

فتح حساب جاري في Plus Bank أمر سهل

قم بقراءة الشروط والأحكام ثم قم بترك طلب إلكتروني على الموقع لفتح حساب جاري

سيتصل بك المدير خلال 30 دقيقة، ويجيب على أسئلتك ويساعدك في جمع المستندات

الحضور إلى فرع البنك لفتح حساب. يستغرق التسجيل من 30 إلى 60 دقيقة

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

نشر على http://www.allbest.ru/

مقدمة

1. جوهر تنظيم خدمات التسوية والنقد للعملاء

1.1 خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية في البنك

1.2 خدمات التسوية النقدية للأفراد في البنك

1.3 تحسين خدمة العملاء

2. خدمات التسوية النقدية لعملاء WESTERN URAL BANK OJSC SBERBANK OF RUSSIA

2.1 خصائص بنك غرب أورال OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"

2.2 الأساس التنظيمي لمحاسبة الخدمات النقدية

2.3 تحليل تنظيم خدمات التسوية النقدية لعملاء WEST URAL BANK OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"

خاتمة

القائمة الببليوغرافية

التطبيقات

فييتحكم

المنعل- كيان قانوني تم إنشاؤه بشكل تنظيمي وقانوني معين وله الحق الحصري في القيام، وفقًا للإجراءات المنصوص عليها في القانون، بأنشطة لحسابه الخاص لجذب الأموال للودائع، وإيداع هذه الأموال لحسابه الخاص و على نفقتها الخاصة بشروط السداد والسداد والإلحاح والانفتاح والاحتفاظ بالحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية.

يقوم أي اقتصاد على قوانين اقتصادية موضوعية، وأحدها قانون تداول النقد. يتم تداول الأموال تحت تأثير المؤسسات المالية، وقبل كل شيء البنوك، التي تشكل الأساس لتداول الأموال وترتبط بجميع الصناعات وقطاعات الاقتصاد.

توفر البنوك التمويل لجميع مجالات ريادة الأعمال والإنتاج وغير الإنتاج والإدارة وملء الميزانيات الفيدرالية والإقليمية بالأموال اللازمة.

موضوع عمل الدورة "تنظيم خدمات التسوية والنقدعملاء البنك الدولي".تعد خدمات النقد والتسوية للعملاء من أهم المجالات في عمل البنك التجاري، حيث يعد نظام الدفع أحد الهياكل الأساسية للاقتصاد الحديث. يتطلب تدفق الأموال التي تمر عبر الحسابات المصرفية بين كيانات الأعمال اهتمامًا خاصًا ونظامًا صارمًا. بالنظر إلى وتيرة تطور الخدمات المصرفية، ينبغي الافتراض أنه في المستقبل القريب ستكون هناك زيادة في المعاملات غير النقدية في مستوطنات الأفراد والكيانات القانونية. ولذلك فإن دراسة هذه العملية لها أهمية كبيرة بالنسبة للخدمات المصرفية. أهمية هذا الموضوع تمليها التطور الكامل لقطاع الخدمات المصرفية.

جشجرة التنوبأنا أعتبرها وظيفتي: اعرض المواد المتعلقة بهذا الموضوع بشكل صحيح، وعبّر عن أفكارك بشكل واضح وواضح، واكشف بشكل كامل عن جوهر التسوية النقدية وخدمة العملاء.

1. جوهر تنظيم التسوية النقدية وخدمة العملاء

1.1 خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية في البنك

خدمات النقد والتسوية للعملاء- هي مجموعة من العمليات المصرفية التي تلبي احتياجات محددة للعملاء وتهدف إلى تحقيق الربح.

خدمة الكيانات القانونية، أي الشركات والمنظمات والمؤسسات. يتم تنفيذ عمليات التسوية النقدية نيابة عن الكيانات القانونية. يتم تقديم الخدمات النقدية لعملاء البنوك وجميع المدفوعات عن طريق خصم أو إيداع الأموال في حساباتهم المصرفية. لتخزين الأموال الخاصة للمؤسسات والمنظمات وإجراء التسويات من خلالها، يتم فتح حسابات التسوية والحسابات الجارية في البنك. يتم تسجيل إصدار واستخدام الأموال المقترضة في حسابات القروض للكيانات القانونية.

يهتم البنك التجاري بجذب الكيانات القانونية لخدمات التسوية والنقد. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن الأموال الموجودة في الحساب البنكي تمثل أموالاً مجذوبة من بنك تجاري، وفقًا لحجم أنشطته التجارية.

إلى جانب خدمات التسوية والنقد، يمكن للبنك التجاري تقديم مجموعة واسعة من العمليات التي يهتم بها الكيان القانوني: إدارة الثقة في الممتلكات ومحفظة الأوراق المالية، والخدمات الاستشارية، والإقراض، وما إلى ذلك.

يعد فتح الحساب وإعادة تسجيله وإغلاقه إحدى عمليات خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية.

يحق للكيانات القانونية فتح حسابات مصرفية أخرى لأداء مجموعة محدودة من العمليات. يختار العملاء بشكل مستقل البنوك لخدمات التسوية والنقد. تُلزم الإجراءات التنظيمية العملاء بالاحتفاظ بأموالهم الخاصة والمقترضة في البنوك.

زإبرام اتفاقية فتح حساب بنكي:

يتم إبرام الاتفاقية في شكل مكتوب بسيط. كقاعدة عامة، يدخل البنك والعميل في اتفاقية حساب مصرفي واحد، على الرغم من أن التشريعات الحالية تسمح بإمكانية إبرام مثل هذه الاتفاقية من خلال العرض (تقديم طلب ومستندات أخرى لفتح حساب مصرفي) والقبول (التوقيع المسموح به من رئيس البنك).

لا يحق للبنك رفض فتح حساب مصرفي للعميل، إلا في الحالات التي يكون فيها هذا الرفض ناتجًا عن عدم قدرة البنك على قبول الخدمات المصرفية أو أن الرفض مسموح به بموجب القانون والأفعال القانونية الأخرى.

ل الاكتشافاتحساباتيجب تقديم الكيان القانوني الوثائق التالية:الوثائق المقدمةيتم التحقق من العميل للبنك للتأكد من اكتمال الوثائق والمشروعية وتوافر المعلومات اللازمة لفتح الحساب والحفاظ عليه. يتم تنفيذ هذا العمل إما عن طريق رئيس قسم خدمات التسوية النقدية للكيانات القانونية والميزانيات أو عن طريق موظف القسم المسؤول عن فتح حسابات العملاء.

· يجب أن يكون طلب فتح الحساب مكتوباً بخط يد العميل وموقعاً من رئيس وكبير المحاسبين في الكيان القانوني.

· يمكن تقديم شهادة تسجيل الدولة في شكل نسخة مصدقة من كاتب العدل، من قبل منظمة أعلى أو هيئة سجلت الوثائق التأسيسية.

· يتم تقديم المستندات التأسيسية حسب الشكل التنظيمي والقانوني للكيان القانوني. يجب أن تكون نسخ الوثائق التأسيسية مصدقة من كاتب العدل أو الهيئة التي تسجل الكيان القانوني.

· يتم تقديم شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب بالأصل للبنك. وفي هذه الحالة، يقوم البنك بعمل نسخة من الشهادة الأصلية. يتم تصديق النسخة من قبل الموظف الذي يستلم المستندات من العميل لفتح الحساب.

· يتم تقديم بطاقة تحتوي على نموذج التوقيعات وختم النموذج إلى البنك من نسختين، يجب أن تكون إحداهما مصدقة من مؤسسة عليا أو موثقة.

بعد فتح حساب,يتم تسليم البطاقات المعتمدة من كبير المحاسبين أو نائبه، والتي تشير إلى ترتيب وتكرار كشوف الحساب، إلى موظفي البنك المعنيين.

عند إعداد بطاقة النموذج تشير إلى الأشخاص الذين لهم حق التوقيع الأول والثاني. ويجب أن تتضمن البطاقة نموذج توقيع المدير، باستثناء نموذج توقيع رؤساء الوزارات والإدارات ورؤساء الإدارات الإقليمية.

يعود حق التوقيع الأول إلى رئيس المؤسسة أو المنظمة أو المؤسسة التي فتح لها الحساب، وكذلك للموظفين المخولين من قبل الرئيس بالتصرف في الحساب. لا يمكن منح حق التوقيع الأول لكبير المحاسبين والأشخاص الآخرين الذين لديهم حق التوقيع الثاني.

حق التوقيع الثاني يعود إلى كبير المحاسبين. إذا كانت المؤسسة، بدلا من منصب كبير المحاسبين، لديها منصب باسم مختلف (رئيس الإدارة المالية، الإدارة المالية والمحاسبية)، فيجب على العميل تدوين ملاحظة حول ذلك على البطاقة.

ويجب أن تتضمن بطاقة النموذج عينة من الختم المخصص للكيان القانوني أو أقسامه الهيكلية المنفصلة. لا يُسمح باستخدام الأختام المخصصة لأغراض خاصة، على سبيل المثال، "للطرود"، "للتصاريح".

بالنسبة لحسابات المشاريع المشتركة والجمعيات والمنظمات الدولية، يتم تصديق البطاقة فقط من قبل كاتب العدل.

بعد التحقق من المستندات المقدمة من الفرد، يتم إبرام اتفاقية حساب بنكي معه، ويتم عمل نسخة من وثيقة الهوية بحضوره. يتم حفظ المستندات الخاصة بفتح الحساب في الملف القانوني للعميل.

ونؤكد على ضرورة تزامن لحظة إبرام العقد ولحظة فتح الحساب، نعني الحد الأدنى من الفجوة الزمنية الضرورية من الناحية الفنية. وفي هذا الصدد، يبدو من الخطأ التأكيد على أنه من الممكن إبرام اتفاقية في غياب جميع المستندات المطلوبة من العميل. ويجب أيضًا الأخذ بعين الاعتبار أن نوع الحساب الذي سيتم فتحه والمحدد في الاتفاقية يعتمد على الوضع القانوني للعميل وطبيعة أنشطته وأهدافه وما إلى ذلك، والتي تتوفر المعلومات عنها في المستندات المطلوبة. . تخضع إجراءات إبرام اتفاقية الحساب المصرفي لقواعد العقود العامة. لا يحق للبنك تفضيل شخص على آخر فيما يتعلق بإبرام اتفاقية عامة، إلا في الحالات التي ينص عليها القانون والأفعال القانونية الأخرى، فهو ملزم بإبرام اتفاقية بنفس الشروط لجميع المواطنين.

يجوز للبنك إنهاء اتفاقية التسوية والخدمات النقدية في حالة:

· عدم الالتزام بالحد الأدنى من متطلبات رصيد الحساب.

· خلال شهر من تاريخ إنذار عميل البنك بذلك.

· إذا لم تكن هناك أي معاملات على الحساب خلال العام.

يقوم البنك بإغلاق حساب الكيان القانوني بناءً على قرار المحكمة ذو الصلة. يتم إنهاء العلاقات التعاقدية على مرحلتين:

1) إنهاء العقد.

2) إغلاق الحساب.

وفي غضون سبعة أيام بعد انتهاء العقد، يجب إما إصدار رصيد الحساب للعميل أو تحويله إلى حساب آخر.

في إعادة تسجيل الحسابفيما يتعلق بإعادة التنظيم (الاندماج، الانضمام)، يتم تقديم نفس المستندات إلى البنك كما هو الحال عند فتح الحساب. عند تغيير الاسم أو التبعية، من الضروري، في موعد أقصاه شهر من تاريخ إعادة التسمية أو تغيير التبعية، تقديم طلب من صاحب الحساب بشأن التغييرات ذات الصلة ونسخة من هذا القرار.

في اغلاق الحسابيمكن تنفيذه بقرار من صاحب الحساب أو مالك ممتلكات المؤسسة أو البنك أو محكمة التحكيم. بمبادرة من العميل، يجوز إنهاء اتفاقية الحساب البنكي في أي وقت ودون أي شروط. لإغلاق الحساب، يقوم العميل بتقديم طلب إلى البنك، والذي يجب أن يحتوي على تأكيد رصيد الأموال في الحساب في يوم الإغلاق وتعليمة لتحويل رصيد الأموال. إذا كان هناك رصيد من الأموال في الحساب، يقوم البنك بإعداد أمر تذكاري لإغلاق الحساب. يمكن أيضًا إجراء تحويل رصيد الأموال على أساس أمر الدفع المقدم من العميل.

1.2 خدمات التسوية النقدية للأفراد في البنك

التسوية والنقدعملياتهي العمليات المصرفية الأولى والرئيسية.

تقوم البنوك التجارية بكمية كبيرة من عمليات التسوية والمعاملات النقدية. من المؤشرات المهمة للنشاط الإيجابي للبنك التجاري الخدمات النقدية المستمرة للعملاء.

تشمل الخدمات النقدية للعملاء العمليات التالية:

- قبول أموال العميل لإيداعها في حساب مصرفي؛

- قبول النقد في أي فرع من فروع بنك سبيربنك في روسيا لإيداعه في الحساب الرئيسي للعميل؛

- إصدار النقد من قبل البنك للعميل؛

- تسليم الأجور للعملاء عن طريق خدمة التحصيل بالبنك؛

- تبادل النقد، وتبادل الأوراق النقدية للعملات المعدنية؛

- تبادل الأوراق النقدية القديمة والعملات المعدنية المعيبة لبنك روسيا؛

- قبول الأوراق النقدية المشكوك في صحتها لإرسالها للفحص

لتوفير خدمات التسوية والنقد للأفراد، وكذلك إجراء المعاملات بالنقد والأشياء الثمينة الأخرى، تقوم مؤسسات الائتمان بإنشاء مباني مجهزة ومحصنة تقنيًا في المباني. تشمل أماكن المعاملات ذات الأشياء الثمينة ما يلي:

· خزائن للأشياء الثمينة لمؤسسة الائتمان،يلبي متطلبات معايير الدولة الحالية.

· تشغيل مكاتب النقد.

· إعادة فرز الأصوات في المكاتب النقدية.

· أماكن استلام وإصدار الأشياء الثمينة لهواة الجمع.

· مقر العميل.

قبول النقد في مكتب النقد:

الشكل الرئيسي لاستلام النقد للبنك هو إيداعه مباشرة من قبل العملاء أنفسهم إلى مكتب النقد بالبنك على أساس إعلان عن الودائع النقدية خلال يوم التشغيل (إلى مكتب النقد اليومي) وبعد انتهائه ( إلى مكتب النقد المسائي). إذا كان المبلغ المودع فعليا في مكتب النقد بالبنك يتوافق مع المبلغ المشار إليه في مستند الاستلام، فإن أمين الصندوق يوقع على جميع مكوناته الثلاثة (الإعلان، الاستلام، الأمر)، ويضع ختمًا على الإيصال ويسلمه إلى العميل - المودع للأموال. ويترك الإعلان في مستندات النقد الخاصة بالبنك، ويمرر أمر الإعلان إلى المشغل لإيداع الأموال النقدية التي يودعها العميل في حسابه الجاري.

يتم أيضًا تنفيذ الإيصالات النقدية إلى البنك من خلال ماكينة تحصيل النقد. يمكن للبنك جمع وتسليم أمواله وممتلكاته الثمينة. تستخدم معظم البنوك التي ليس لديها خدمة تحصيل خاصة بها خدمات جمعية التحصيل الروسية.

السحب النقدي:

يتم إصدار النقد للمؤسسات والمنظمات باستخدام الشيكات النقدية. هذه الأخيرة عبارة عن نماذج إبلاغ صارمة ويتم إصدارها للعميل في شكل دفاتر شيكات. لاستلام المبالغ النقدية من حسابه الجاري، يجب على صاحب دفتر الشيكات أن يقوم بتعبئة شيك نقدي يذكر فيه اسم مستلم الأموال، ورقم الحساب الذي سيتم سحبها منه، ومبلغها بالأرقام والكلمات، ورقم الحساب الذي سيتم سحبها منه، ومبلغها بالأرقام والكلمات، وقيمة المبلغ. الغرض المقصود (على ظهر الشيك)، ووضع توقيعات المسؤولين الأوائل بالوجوه والختم. يقوم الموظف التشغيلي بالبنك بالتحقق من صحة ملء الشيك، وتوافر الأموال في الحساب الجاري للعميل، ثم قطع ختم التحكم من الشيك، وتحويله إلى مستلم الأموال لتسليمه لاحقًا إلى أمين صندوق البنك والشيك نفسه - مباشرة إلى مكتب النقد بالبنك.

يتم عمل البنك بالنقد لخدمة العملاء - الأفراد، وكذلك موظفي البنك نفسه، وفقًا للأوامر النقدية الواردة والصادرة، على التوالي، لاستلام وإصدار النقد.

إجراء عمليات صرف العملات بمشاركة الأفراد:

تتم معاملات صرف العملات التي تشمل الأفراد والتي تنطوي على تسويات نقدية في مكاتب الصرافة المصرفية. تتم معاملات صرف العملات التي تشمل الأفراد، والتي تنطوي على مدفوعات غير نقدية، فقط في مكاتب النقد.

يتم تحديد سعر شراء وبيع وتحويل العملات الأجنبية قبل بدء يوم عمل مكتب الصرافة أو مكتب النقد على أساس أمر مصرفي مصدق بالتوقيع، والذي يشير إلى تاريخ ووقت الإنشاء والاسم من العملات التي يجري البنك بها معاملات الصرف الأجنبي. خلال يوم العمل، يحق للبنوك المعتمدة تغيير أسعار الصرف المعمول بها. يتم تحديد سعر الصرف على أساس العرض والطلب في سوق الصرف الأجنبي.

يتم قبول النقد بالعملة الأجنبية في مكتب النقد بالدائرة بعد التحقق وفقًا لتشريعات العملة من شرعية قبول الدفع من الفرد نقدًا بالعملة الأجنبية لصالح المستفيد (تأييد طلب المساهمة بالعملة الأجنبية النقدية) عن طريق المسؤول التنفيذي للإدارة المنوطة بهذه المهمة.

يتم قبول العملات الأجنبية النقدية في مكتب النقد بالفرع على أساس أمر عملة وارد صادر وفقًا للمتطلبات وأمر دفع من فرد.

يتم إنشاء العملة الأجنبية النقدية المقبولة خلال اليوم المصرفي وتعبئتها بالطريقة المحددة.

في نهاية اليوم المصرفي، يتم تحويل جميع العملات الأجنبية إلى مدير تسجيل النقد مقابل التوقيع، في قائمة مرجعية للأشياء الثمينة المقبولة والمصدرة، إلى جانب سجلات العملات الأجنبية المشتراة، ومستندات الدفع بالعملة الأجنبية، وأوامر العملة الواردة وإعداد التقارير. شهادة دوران النقد لهذا اليوم وأرصدة الأشياء الثمينة. يقوم مدير السجل النقدي بالتحقق من مبلغ العملة الأجنبية المقبولة من قبله مع أوامر العملة الواردة وشهادة الإبلاغ والتوقيع عليها.

1.3 تحسين خدمة العملاء

ومن العوائق الكبيرة لنظام الخدمة النقدية الحالي في الدولة انخفاض كفاءته، مما يتطلب حضور العميل إلى البنك، فضلاً عن عدم القدرة على استلام النقد بعد نهاية يوم العمل.

يعد الاستخدام عنصرًا مهمًا وسريع النمو في الأنظمة المصرفية الإلكترونية الحديثة الصرافون الآليون،والتي يتم تركيبها سواء داخل أو خارج مباني البنك. أنها توفر عمليات على مدار الساعة لقبول النقد، مسجلة كقبول الودائع، وإصدار الأموال نقدا وسحب المبلغ المقابل من الحساب، وكذلك تحويل الأموال من حساب إلى حساب. ماكينة كاشيرهي آلة ميكانيكية إلكترونية معقدة، عناصرها الرئيسية، إلى جانب نظام إدخال المعلومات ومعالجتها وإخراجها، هي: البطاقة البلاستيكية ونظام تحديد هوية صاحب الحساب ومتقبل النقد وموزع النقد.

بطاقة الائتمان هي وثيقة الدفع،يصدرها البنك لمودعيه لدفع ثمن السلع والخدمات التي اشتروها. وهي عبارة عن بطاقة بلاستيكية يذكر فيها اسم صاحبها والرقم أو الرمز المخصص له، وتحتوي على عينة من توقيعه وبيان مدة صلاحيتها. يتم إصدار بطاقات الائتمان الحديثة بمعالج دقيق مقولب ولها سعة ذاكرة كبيرة. تُستخدم بطاقات الائتمان في الاتحاد الروسي لخدمة المواطنين الأجانب والروس على حد سواء.

بطاقات الخصم- هذه وثيقة دفع وتسوية تصدرها البنوك لمودعيها لدفع ثمن البضائع والخدمات المشتراة من قبلهم أو لتلقي النقد من أجهزة الصراف الآلي (ATMs). يتم الدفع عن طريق بطاقات الخصم عن طريق الخصم المباشر من حساب الدافع من المبلغ المشفر على الشريط المغناطيسي للبطاقة. ولذلك، فإن بطاقات الخصم لا تسمح لأصحابها بدفع ثمن المشتريات إذا لم يكن هناك أموال في حسابهم المصرفي.

إن إدخال بنك تجاري لمثل هذا النظام لأداء العمليات يضمن الانتقال إلى مستوى أعلى نوعيًا من الخدمة النقدية للعملاء.

تنظيم العمل بالنقود عند الاستخدام أجهزة الصراف الآلييتم على النحو التالي.

لتعزيز أجهزة الصراف الآلي وسحب النقود منها، بأمر كتابي من رئيس مؤسسة الائتمان، يتم تعيين الموظفين المسؤولين في مؤسسة الائتمان، أحدهم موظف نقد أو تحصيل. يتم تعيين مفاتيح الصراف الآلي لموظفين محددين.

يتم تعزيز أجهزة الصراف الآلي بالنقود حسب الضرورة بناءً على طلب كتابي من أمين الصندوق المسؤول عن خدمة أجهزة الصراف الآلي أو رئيس قسم في مؤسسة ائتمانية تستخدم برنامجًا للتحكم في توريد النقد إلى أجهزة الصراف الآلي. يقوم أمين الصندوق أو عامل التحصيل بإعادة حساب المبلغ المقبول من النقود صفحة تلو الأخرى، ويضعه في أشرطة ويقفل الأشرطة بمفتاح.

يمكن إعطاء أمين الصندوق أو موظف التحصيل أشرطة معدة مسبقًا تحتوي على أموال نقدية لتحميل ماكينة الصراف الآلي. يتم إعداد النقود وإدخالها في الأشرطة وإغلاق الأشرطة بواسطة مدير تسجيل النقد أو موظف نقدي معين. عند قبول أشرطة لتحميل أجهزة الصراف الآلي، يقوم جامعي النقد بالتحقق من سلامة الكاسيت ووجود التفاصيل على الملصق.

يقوم مدير السجل النقدي باستلام النقد المسحوب من ماكينة الصراف الآلي من موظف السجل النقدي أو التحصيل، ويقوم بمطابقة رصيد الأموال المسحوبة من الصناديق مع البيانات المطبوعة ويوقع أمر استلام النقد.

2. خدمات التسوية النقدية لعملاء WEST URAL BANK OJSC "SBERBANK OF RUSSIA"

2.1 خصائص بنك غرب أورال OJSC SBERBANKروسيا"

West Ural Bank OJSC "Sberbank of Russian" هو قائد النظام المصرفي الروسي، وأساس استقراره وموثوقيته. إن تواجد البنك في جميع قطاعات سوق الخدمات المصرفية يجعله بديلاً لأي بنك آخر في روسيا، ويضمن عمل النظام المصرفي في البلاد تحت أي ظروف.

West Ural Bank OJSC "Sberbank of Russian" هو بنك على المستوى الوطني، وهو وجه النظام المصرفي الروسي في السوق الدولية. يضمن البنك تشكيل السياسة الاقتصادية ويؤثر على عمليات الاقتصاد الكلي في البلاد، وينفذ برامج تنمية حكومية فعالة من حيث التكلفة. تم تصميم شبكة فروع البنك الكبيرة واستخدام التقنيات المتقدمة لضمان إمكانية الوصول إلى البنك في أي مكان في البلاد.

بالإضافة إلى ذلك، يعد بنك West Ural Bank OJSC Sberbank في روسيا بنكًا تجاريًا عالميًا. يسعى البنك جاهداً لتلبية احتياجات جميع العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية عالية الجودة. إن البنك مدعو إلى وضع الأموال التي يتم جذبها من الأفراد والكيانات القانونية بشكل فعال لصالح المودعين والعملاء والمساهمين.

يعد بنك West Ural Bank OJSC "Sberbank of Russian" بنكًا ذا أهمية اجتماعية. كونه المؤسسة المصرفية الوحيدة التي تقدم الخدمات في جميع أنحاء روسيا، يشارك البنك بنشاط في تنفيذ البرامج الاجتماعية ويدعم تطوير العلوم والثقافة الوطنية. تهدف شبكة الفروع الواسعة للبنك ونظام التسوية لبنك Western Ural التابع لـ Sberbank في روسيا OJSC وسياسة الائتمان المرنة والموظفين المؤهلين إلى تطوير وازدهار أعمال العملاء.

وتمثل الحصة أكثر من 25% من الأصول و15% من رأس المال.

يقدم بنك West Ural Bank OJSC Sberbank في روسيا الخدمات المصرفية في جميع الكيانات المكونة للاتحاد الروسي البالغ عددها 83 كيانًا، وله شبكة فروع فريدة تتكون من 17 بنكًا إقليميًا ولديها أكثر من 18400 قسم. بالإضافة إلى ذلك، يقدم البنك الخدمات من خلال قنوات الخدمة عن بعد - إحدى أكبر شبكات أجهزة الصراف الآلي ومحطات الخدمة الذاتية في العالم (حوالي 83 ألف جهاز). يعمل Sberbank أيضًا بنشاط على تطوير تطبيقات Mobile Bank وSberbank Online مع قاعدة عملاء رائعة تزيد عن 12.9 مليون و7.6 مليون مستخدم نشط، على التوالي.

يعد البنك هو الرائد المطلق بين البنوك الروسية من حيث حجم عملة الميزانية العمومية، وحجم جذب الأموال من السكان والكيانات القانونية، وحجم الاستثمارات في الاقتصاد الروسي، وحجم المعاملات في الأوراق المالية و أسواق المال. يخدم البنك أكثر من 234 مليون حساب فردي وحوالي 1.5 مليون حساب قانوني.

أي بنك تجاري، وفي جوهره بنك Western Ural Bank OJSC Sberbank في روسيا، لديه سياسة محاسبية خاصة به. تُفهم السياسة المحاسبية للمنظمة على أنها مجموعة من الأساليب المحاسبية - الملاحظة الأولية وقياس التكلفة وحقائق النشاط.

وثائق المصدر:

1) استلام المستندات النقدية

الكيانات القانونية - إعلان عن مساهمة نقدية

الأفراد - أمر استلام نقدي

2) مستندات الإنفاق النقدية

الكيانات القانونية - الشيكات النقدية

الأفراد - أمر صرف المصروفات

3) مجلة نقدية للمقبوضات والمصروفات

4) أوامر تذكارية

5) الشهادات والوثائق الأخرى

6) دفتر النقود والأشياء الثمينة الأخرى

7) دفتر محاسبة الأموال المقبولة والمصدرة

خصائص الحسابات لإدارة خدمات التسوية والنقد للعملاء.

الحساب 20202 "مكتب النقد لمؤسسات الائتمان"

الحساب 20207 "النقد في مكاتب النقد العاملة الموجودة خارج مباني مؤسسات الائتمان"

الحساب 20208 "النقد في أجهزة الصراف الآلي"

الحساب 20209 "النقد العابر"

مداخيل حسابية:

2.3 الأساس التنظيمي لمحاسبة الخدمات النقدية

1 المستوى "التشريعي"

1.) القانون الاتحادي الصادر في 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ "بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة".

الفصل 2. تنظيم العملة (سلطات تنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي البنك المركزي للاتحاد الروسي وحكومة الاتحاد الروسي.)

الفصل 4. مراقبة العملة (تتم مراقبة العملة في الاتحاد الروسي من قبل حكومة الاتحاد الروسي وسلطات ووكلاء مراقبة العملة وفقًا لهذا القانون الاتحادي والقوانين الفيدرالية الأخرى.)

2.) لجنة الانتخابات المركزية للاتحاد الروسي. قرار 21 أغسطس 2007 رقم 26/195-5. بناءً على تعليمات بشأن إجراءات فتح وصيانة الحسابات والمحاسبة وإعداد التقارير وتحويل الأموال.

2 مستوى"معياري"

1.) البنك المركزي للاتحاد الروسي N 298-P وزارة المالية في الاتحاد الروسي.

N 173n بتاريخ 13 ديسمبر 2006 اللوائح المتعلقة بخصائص التسوية والخدمات النقدية للهيئات الإقليمية التابعة للخزانة الفيدرالية والهيئات المالية للكيانات المكونة.

الفصل 1. ميزات خدمات التسوية التابعة للسلطات الفيدرالية

سلطات الخزانة والمالية (يتم ملء بيانات دافعي الضرائب من المنظمات، أي الكيانات القانونية التي يتم فتح حساباتها الشخصية لدى الخزانة الفيدرالية أو السلطات المالية، لكل منظمة وفقًا للقواعد.)

الفصل الثاني. ميزات الخدمات النقدية للخزانة الاتحادية والسلطات المالية (محاسبة الأموال المخصصة لإصدار النقد للمؤسسات التي يتم فتح حساباتها الشخصية لدى الخزانة الاتحادية أو السلطات المالية، وكذلك المبالغ النقدية المقبولة من هذه المنظمات في هيئات الحسابات المصرفية التابعة للخزانة الاتحادية والسلطات المالية.)

2.) البنك المركزي للاتحاد الروسي 24 أبريل 2008. "اللوائح المتعلقة بإجراء المعاملات النقدية وقواعد تخزين ونقل وجمع الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا على أراضي الاتحاد الروسي" (وافق عليها بنك روسيا في 24 أبريل 2008 رقم 318- ع) (بصيغته المعدلة في 7 فبراير 2012) (مسجل لدى وزارة العدل الروسية بتاريخ 26/05/2008 رقم 11751) (مع دخول التعديلات والإضافات حيز التنفيذ اعتبارًا من 2013/01/01)

(يحدد الإجراء الخاص بإجراء المعاملات النقدية بعملة الاتحاد الروسي في شكل الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا (فيما يلي - النقد) عند إجراء العمليات المصرفية والمعاملات الأخرى، وإجراءات العمل مع الأوراق النقدية للبنك روسيا التي تثير الشكوك حول الملاءة المالية (فيما يلي - الأوراق النقدية المشكوك فيها لبنك روسيا )، الأوراق النقدية المعسرة لبنك روسيا التي لا تحتوي على علامات التزييف (المشار إليها فيما بعد بالأوراق النقدية المعسرة لبنك روسيا)، الأوراق النقدية لبنك روسيا بنك روسيا، وجود علامات تزييف لا يثير الشكوك بين أمين صندوق مؤسسة ائتمانية (يشار إليها فيما بعد بالأوراق النقدية لبنك روسيا التي تحمل علامات تزييف)، ويضع أيضًا قواعد للتخزين والنقل وتحصيل الأموال النقدية في مؤسسات الائتمان على أراضي الاتحاد الروسي.

3.) اللوائح الخاصة بإجراء المعاملات النقدية بالأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا على أراضي الاتحاد الروسي (وافق عليها بنك روسيا رقم 373-P)

(ينطبق هذا الحكم على الكيانات القانونية التي تحتفظ بسجلات محاسبية وفقًا للمتطلبات التي تحددها الهيئات التي تمنح الحق في تنظيم المحاسبة (باستثناء البنك المركزي للاتحاد الروسي)، وكذلك على الكيانات القانونية التي تحولت إلى نظام ضريبي مبسط (يشار إليه فيما بعد بالكيانات القانونية) على الأفراد الذين يمارسون أنشطة ريادة الأعمال دون تشكيل كيان قانوني.

الفصل الأول. أحكام عامة

الفصل 2. تنظيم إجراء المعاملات النقدية

الفصل 3. إجراءات قبول النقد

الفصل 4. إجراءات إصدار النقد

الفصل 5. إجراءات الحفاظ على دفتر النقدية

الفصل 6. ضمان ترتيب إجراء المعاملات النقدية.

المستوى الثالث "المنهجية"

1.) تعليمات بنك روسيا بتاريخ 14 سبتمبر 2006 رقم 28-I "بشأن فتح وإغلاق الحسابات المصرفية وحسابات الودائع".

الفصل الأول. أحكام عامة:

· المستندات المحددة المطلوبة لفتح الحساب

· قواعد فتح الحساب البنكي

2.) خطاب بنك روسيا بتاريخ 04/06/1996 رقم 25-1-601 "بشأن التوصيات المنهجية للتحقق من المعاملات النقدية" (التحقق من المعاملات النقدية في أحد البنوك التجارية، يشرح تصرفات الخدمات النقدية، ومراقبة الانتهاكات إجراءات إجراء المعاملات النقدية.

4 مستوى "مستوى كيان الأعمال»

1.) ميثاق بنك الأورال الغربي لشركة Sberbank OJSC بتاريخ 24 يوليو 2013. تمت الموافقة على المحضر رقم 26 بتاريخ 31 مايو 2013 من قبل الجمعية العمومية السنوية للمساهمين. (شركة سبيربنك الروسية المفتوحة المساهمة، والمشار إليها فيما يلي باسم البنك، هي مؤسسة ائتمانية. تم إنشاء البنك باسم شركة سبيربنك الروسية المفتوحة المساهمة، شركة سبيربنك الروسية المساهمة المفتوحة)؛

الفصل الثاني "العمليات المصرفية والمعاملات الأخرى" (يقوم البنك بالعمليات المصرفية التالية)؛

الفصل 3. "رأس المال المصرح به للبنك" (يتكون رأس المال المصرح به للبنك بمبلغ 67760844000 روبل. رأس المال المصرح به للبنك يساوي المبلغ الإجمالي للقيمة الاسمية لأسهم البنك التي استحوذ عليها المساهمون) ;

الفصل السابع "توفير مصالح العملاء" (يدفع البنك أقساط التأمين لصندوق تأمين الودائع الإلزامية للأفراد)؛

الفصل 8. "المحاسبة وإعداد التقارير" (يحتفظ البنك بسجلات محاسبية ويقدم البيانات المالية بالطريقة المنصوص عليها في القانون الاتحادي والأفعال القانونية التنظيمية الأخرى).

2.4 تحليل تنظيم خدمات التسوية النقدية لعملاء WEST URAL BANK OJSC SBERBANK OF RUSSIA »

يعد بنك West Ural Bank OJSC Sberbank الروسي هو الرائد في النظام المصرفي الذي يحتل أحد الأماكن الرائدة في البطولة. ويعمل البنك على تحسين نظام الدفع الخاص به ويقدم مجموعة متنوعة من الخدمات المصرفية. تعتمد خدمات التسوية النقدية على إجراء المعاملات على حساب العميل وتنفيذ الإجراءات الأخرى ذات الصلة.

يتكون تحليل عملي من الكشف عن البيانات (في الجداول والرسوم البيانية) حول خدمات التسوية والنقد في بنك West Ural Bank OJSC Sberbank في روسيا للفترة من 2010-2012.

أول شيء أود أن أكشف عنه هو فتح الحسابات البنكية

الرسم البياني 1. عدد الحسابات المفتوحة في بنك الأورال الغربي التابع لشركة OJSC Sberbank في روسيا

يمثل الرسم البياني بيانات عن عدد الحسابات المفتوحة في البنك. ومن الواضح أن تغييرات كبيرة قد حدثت، صعودا. في الفترة المشمولة بالتقرير اعتبارًا من 1 نوفمبر من السنوات الحالية، أصبحت التغييرات أكثر أهمية.

الرسم البياني 2. حصة الحسابات الجارية في الودائع (٪)

يوضح الرسم البياني التغيرات في نسبة الحسابات الجارية المفتوحة لدى البنك، ويمكن الاستنتاج أن حصة الحسابات الجارية لدى البنك تزداد كل عام. بلغت الفترة المشمولة بالتقرير لعام 2010 13.6٪، وحدثت الزيادة بنسبة 1.3٪، أي في عام 2011 كانت 14.9٪، وكانت الديناميكيات بين عامي 2011 و 2012 1.2٪، أي في عام 2012 بلغت حصة الحسابات 16.1٪.

أصبحت الزيادة في حصة الودائع لأجل ممكنة بسبب نمو حصة سبيربنك في السوق شديدة التنافسية لخدمات الرواتب والمعاشات التقاعدية. كما لعبت جهودنا لتوسيع قنوات الخدمة عن بعد، بما في ذلك التحسينات المستمرة لأنظمتنا المصرفية عبر الإنترنت والهاتف المحمول، دورًا مهمًا في عملية جذب الأموال إلى الحسابات الجارية.

الرسم البياني 3. حصة بنك الأورال الغربي لسبيربنك في روسيا OJSC

كل عام هناك زيادة في نشاط العملاء، كما هو واضح في هذا الرسم البياني، تحدث الزيادة في عدد نشاط عملاء البنوك في الحسابات التقريبية بمقدار 4-5 آلاف سنويًا: 2010-309 ألف؛ 2011-313 ألف؛ 2012-317 ألف.

كما سبق أن قيل، فإن بنك West Ural Bank OJSC Sberbank الروسي يعمل على تحسين خدمة العملاء، والعمل مع العملاء في مجال خدمات الإنترنت، وخدمة أكثر ملاءمة. مع إدخال خدمات الإنترنت، يجذب البنك المزيد والمزيد من العملاء. تعرض الفقرة التالية تقارير عن خدمة العملاء في مجال خدمات الإنترنت، أي استخدام البرامج (الخدمات) مثل “الدفع التلقائي”، “بنك الهاتف المحمول”.

الرسم البياني 4. عدد مستخدمي خدمة "الدفع التلقائي" (2012-2013)

الرسم البياني 5. المستخدمون النشطون لـ Mobile Bank و Sberbank Online.

لقد نما جمهور خدمة الدفع التلقائي للفواتير التي تم إطلاقها مؤخرًا "الدفع التلقائي" بشكل ملحوظ: على سبيل المثال، زاد عدد العملاء الذين يستخدمونها للدفع تلقائيًا مقابل الخدمات الخلوية بمقدار 6 ملايين شخص في عام 2012. يمكن تطبيق نفس الكلمات الخاصة بالاستنتاج أعلاه حول برنامج "الدفع التلقائي" على كل من "Mobile Bank" و"Sberbank - Online". وبالتالي، فإن إدخال التقنيات الجديدة يزيد بشكل كبير من عدد العملاء الذين يستخدمون خدمات البنك. يكتسب بنك West Ural Bank OJSC Sberbank في روسيا كل عام أكبر عدد ممكن من العملاء في قطاع الخدمات. اليوم، يتم إيلاء اهتمام خاص للمدفوعات غير النقدية، ولكن لا تزال الخدمات النقدية قيد الاستخدام النشط.

لذا، فإن التحليل أعلاه لتنظيم الحسابات يسمح لنا باستخلاص استنتاج حول تطور جميع قطاعات الاقتصاد تقريبًا. لكن هذا النمو كان أكثر وضوحا في البرامج المصرفية. وفي عام 2010، كانت هناك زيادة في إيرادات العمولات، والتي ارتبطت بتوسيع نطاق الخدمات المقدمة وزيادة في قاعدة العملاء. وتشهد حصة متوسط ​​الأرصدة اليومية في قطاع الخدمات، بين رواد الأعمال وغيرهم، اتجاها إيجابيا. ويتميز هيكل المدفوعات غير النقدية من حيث أشكال الدفع المستخدمة بغلبة أوامر الدفع مقارنة بأدوات الدفع الأخرى. بشكل عام، فإن تنظيم خدمات التسوية والنقد في البنك الذي تم تحليله يستحق تقييما إيجابيا.

استنتاجات حول الفصل: West Ural Bank OJSC Sberbank of Russian هو بنك تجاري عالمي يقدم مجموعة واسعة من الخدمات للعملاء من الشركات والأفراد. أحد الأنشطة الرئيسية للبنك هو العمل مع العملاء من الشركات. يتغير قبول الدفع باستمرار، وهو ما يعتمد على العديد من المؤشرات. إيصالات المدفوعات من الأفراد موسمية، وتحتل المركز الأول مدفوعات الضرائب - من 11 إلى 17٪. وفي المركز الثاني توجد مدفوعات من مشغلي الاتصالات الخلوية (MTS، VELCOM). بعد ذلك تأتي المدفوعات الأخرى وفقا لذلك. يتيح لنا تحليل تنظيم التسويات مع الكيانات القانونية استخلاص استنتاجات حول تطور جميع قطاعات الاقتصاد تقريبًا. وفي عام 2010، كانت هناك زيادة في إيرادات العمولات، والتي ارتبطت بتوسيع نطاق الخدمات المقدمة وزيادة في قاعدة العملاء.

خاتمة

تتضمن عمليات التسوية النقدية لعملاء بنك West Ural التابع لشركة Sberbank OJSC الاحتفاظ بحسابات الأفراد والكيانات القانونية وإجراء الدفعات نيابة عنهم. يعتبر إجراء التسويات والمدفوعات للعملاء وللبنوك نفسها تقليديًا وبحق تمامًا العمليات المصرفية الأساسية وحتى الأكثر أهمية، أي تلك التي تحدد جوهر عمليات البنك كمؤسسة ائتمانية.

تتم المعاملات المصرفية في إطار التسوية والخدمات النقدية نقدًا. يمكن تقسيم جميع العمليات المصرفية بشكل مشروط إلى ثلاث كتل: المساعدة - أنواع العمل ذات الطبيعة التنظيمية والفنية والإدارية والإعلامية، مما يضمن بدء وصيانة وإنهاء معاملات الدفع نفسها؛ العامل الرئيسي هو معاملات الدفع الفعلية؛ إضافية - خدمات مصرفية إضافية مصاحبة لمعاملات الدفع نفسها.

تتمثل المهام الرئيسية لعمليات التسوية النقدية في تنظيم العمل على خدمة حسابات العملاء؛ تنظيم التسويات والتداول النقدي للتسوية والحسابات الجارية للمؤسسات والمنظمات بمختلف أشكال الملكية؛ تقديم المساعدة الاستشارية للعملاء وشركائهم بشأن القضايا التي تقع ضمن اختصاص القسم. يتم تنظيم جميع العمليات التي تتم في نظام التسوية النقدية بشكل صارم من خلال اللوائح التي يعد الالتزام بها شرطًا لا غنى عنه لعمل البنك.

يتم تحسين وتحديث الخدمات المصرفية بما يتوافق مع تطور التقنيات المصرفية الجديدة. وتشمل هذه، أولاً وقبل كل شيء، الخدمات المصرفية عبر الإنترنت، وبنك العميل، ومركز التسوية عن بعد، والعميل الإلكتروني.

تتمثل الأولوية الإستراتيجية لسياسة العملاء في West Ural Bank التابع لـ Sberbank OJSC في بناء شراكات طويلة الأمد مع العملاء من الشركات. من سمات استراتيجية التسوية والخدمات النقدية لعملاء الشركات التقسيم التفصيلي لقاعدة العملاء، والتي على أساسها تم تطوير الأساليب التكنولوجية والتسويقية الرئيسية للعمل مع العملاء.

تشمل العمليات النقدية للبنك إصدار وقبول النقد بالعملة الروسية والعملة الأجنبية؛ معاملات الصرف ومعاملات الصرف الأجنبي. يتم تسليم ونقل الأشياء الثمينة من خلال خدمة التحصيل الخاصة بنا، والتي تقدم الخدمات ليس فقط للبنك وعملائه، ولكن أيضًا للمؤسسات الائتمانية الأخرى والمنظمات الأخرى في إطار العلاقات التعاقدية.

يقوم بنك West Ural Bank OJSC Sberbank بتطوير الخدمات على نطاق واسع لعملاء الشركات في مجال إصدار وتوزيع وخدمة البطاقات المصرفية: مشاريع الرواتب؛ اكتساب؛ إصدار البطاقات التجارية والجمركية؛ الحسابات في نظام ACCORD.

وهكذا، يقوم بنك West Ural Bank OJSC "Sberbank" بتنفيذ مجموعة واسعة من العمليات التقليدية والحديثة للتسوية والخدمات النقدية لعملاء الشركات، والتي بدورها هي بطاقة الاتصال الخاصة بالبنك، وهي العنصر الأكثر أهمية في العمل المصرفي. كتوصيات لتحسينها، يمكننا أن نقدم للبنك: المفاهيم الحديثة لتسويق الخدمات المالية التي يتم في إطارها تنفيذ الدعم للمنتجات والخدمات المصرفية الجديدة والحالية في جميع مراحل دورة حياتها؛ وضع خطط المبيعات للمنتجات المصرفية. تطوير المتطلبات والمواد المنهجية لتعديل عروض المنتجات؛ لامركزية صنع القرار وزيادة دور المديرين الشخصيين؛ تطوير خدمات الاستيطان والمعلومات التي ستمكن من جذب الشركات الكبيرة والهياكل القابضة والاحتفاظ بها كعملاء.

القائمة الببليوغرافية

1. القانون الاتحادي الصادر في 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ "بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة".

2. قرار 21 أغسطس 2007 رقم 26/195-5. بناءً على تعليمات بشأن إجراءات فتح وصيانة الحسابات والمحاسبة وإعداد التقارير وتحويل الأموال.

3. البنك المركزي للاتحاد الروسي N 298-P وزارة المالية في الاتحاد الروسي.

4. N 173n 13 ديسمبر 2006 اللوائح المتعلقة بخصائص التسوية والخدمات النقدية للهيئات الإقليمية التابعة للخزانة الفيدرالية والهيئات المالية للكيانات المكونة.

5. البنك المركزي للاتحاد الروسي 24 أبريل 2008. "اللوائح المتعلقة بإجراء المعاملات النقدية وقواعد تخزين ونقل وجمع الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا على أراضي الاتحاد الروسي" (وافق عليها بنك روسيا في 24 أبريل 2008 رقم 318- ع) (بصيغته المعدلة في 7 فبراير 2012) (مسجل لدى وزارة العدل الروسية بتاريخ 26/05/2008 رقم 11751) (مع دخول التعديلات والإضافات حيز التنفيذ اعتبارًا من 2013/01/01)

6. اللوائح الخاصة بإجراء المعاملات النقدية بالأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا على أراضي الاتحاد الروسي (وافق عليها بنك روسيا رقم 373-P)

7. تعليمات بنك روسيا بتاريخ 14 سبتمبر 2006 رقم 28-I "بشأن فتح وإغلاق الحسابات المصرفية وحسابات الودائع".

8. خطاب بنك روسيا بتاريخ 04/06/1996 رقم 25-1-601 "بشأن التوصيات المنهجية لفحص العمليات النقدية"

9. ميثاق بنك الأورال الغربي لشركة Sberbank OJSC بتاريخ 24 يوليو 2013. تمت الموافقة على المحضر رقم 26 بتاريخ 31 مايو 2013 من قبل الجمعية العمومية السنوية للمساهمين.

10. Balabanov A.I.، Borovkova V.A.، Borovkova V.A.، Goncharuk O.V.، Kramarev A.N.، Murashova S.V.، Pirogova O.E. [نص]: البنوك والخدمات المصرفية. - الطبعة الثانية - موسكو 2007.

11. بيلوجلازوفا جي.إن. التمويل والإحصاء [النص] - موسكو، 2006.

12. جاميدوف جي إم، الأعمال المصرفية والائتمان [النص]: البنوك والبورصات. - موسكو 2006.

13. غلوشينكو إس في، الخدمات المصرفية. - 2008.

14. أ.د. جولوبوفيتش، إدارة البنك؛ الهياكل التنظيمية وشؤون الموظفين والاتصالات موسكو 2005.

15. Zharkovskaya E.P.، التحليل المالي لأنشطة البنك التجاري [نص] - الطبعة الثانية. - موسكو، 2011.

16. كاباييفا تي آي، المحاسبة في البنوك [نص] - موسكو، 2008.

17. ميخائيلوف إيه جي، البنوك التجارية: نظام الدفع // الخدمات المصرفية [نص] - موسكو، 2008.

18. نيمشينوف، تكنولوجيا المحاسبة والتشغيل في البنوك: كتاب مدرسي للجامعات [نص]: - موسكو، 2006.

19. بولوشكين، تحليل معاملات الصرف الأجنبي لبنك تجاري [النص]: المحاسبة والبنوك. - موسكو، 2008.

20. خدمات التسوية والنقد في سبيربنك الروسي [مصدر إلكتروني]: الموقع الرسمي لمجلس الأمن في الاتحاد الروسي. - موسكو، 2008.

21. سافيتسكايا جي في، تحليل النشاط الاقتصادي لمؤسسة [نص] - موسكو، 2010.

بنك خدمة التسوية النقدية

الملاحقأنا

المرفق 1. (إعلان للإيداع النقدي)

الملحق 2. (استلام الطلب النقدي)

الملحق 3. (الاختيار النقدية)

الملحق 4. (ضمان نقدي للحساب)

الملحق 5. (أمر تذكاري)

الملحق 6. (المراجع الخ.توثيق)

الملحق 7. (لنيغا للمحاسبة النقدية وما إلى ذلك.قيم)

الملحق 8. (كتاب محاسبة النقدية المقبولة والمصدرة)

الملحق 9.

المجلة المصرفية

الميزانية العمومية الافتتاحية

رصيد التداولإفادة

الميزانية العمومية الختامية

حسابات شخصية

تم النشر على موقع Allbest.ru

وثائق مماثلة

المعاملات النقدية: المفهوم والأنواع والإجراءات. خصائص وظائف عمليات التسوية النقدية. تحليل تنظيم خدمات التسوية والنقد للعملاء باستخدام مثال سبيربنك الروسي. طرق تحسين خدمات إدارة النقد.

أطروحة، أضيفت في 29/03/2015


الجوهر الاقتصادي للتسوية والخدمات النقدية. تعريف أشكال معاملات التسوية ومحتواها ومعناها. تحليل تنظيم خدمات التسوية والنقد للأفراد في Alfa-Bank CJSC وآفاق تطورها في جمهورية بيلاروسيا.

أطروحة، أضيفت في 12/12/2009


مبادئ تنظيم المدفوعات غير النقدية في البنك التجاري. المنهجية والدعم القانوني لخدمات التسوية والنقدية لعملاء بنك OJSC Uralsib من الشركات. تحليل إيرادات ونفقات العمولات لمنظمة تجارية.

أطروحة، أضيفت في 11/02/2012


أطروحة، أضيفت في 12/19/2009


الدعم التنظيمي والقانوني لعمليات التسوية النقدية. أسس تنظيم نظام التسوية. الخدمات المصرفية للعملاء من الشركات في خدمة أنشطة التجارة الخارجية. تحليل عمليات التسوية والخدمات النقدية للعملاء في OJSC Uralsib.

أطروحة، أضيفت في 23/05/2010


التنظيم القانوني لخدمات التسوية والنقد للعملاء - الكيانات القانونية في البنك التجاري. الخبرة الأجنبية في التقنيات المصرفية للمدفوعات غير النقدية. تنظيم العملة في الاتحاد الروسي في العصر الحديث.

أطروحة، أضيفت في 18/11/2017


الجوانب النظرية والتنظيمية لخدمات التسوية والنقد في بنوك الدرجة الثانية: المفهوم والأنواع والوظائف ومبادئ التنظيم والتنفيذ. إجراء تحليل لنظام إدارة النقد باستخدام مثال Eurasian Bank JSC.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 29/06/2011


التنظيم القانوني لخدمات التسوية والنقد للعملاء - الكيانات القانونية. إجراء تحويلات مالية. دراسة نظام إجراء الدفعات باستخدام أوامر الدفع. الخبرة الأجنبية في التقنيات المصرفية للمدفوعات غير النقدية.

أطروحة، أضيفت في 07/08/2017


سياسة البنك في مجال خدمة الكيانات القانونية. تحسين خدمات التسوية والنقد للكيانات القانونية في فرع Kuzbass التابع لبنك OJSC URSA. ميزات تقديم الخدمات للكيانات القانونية. فتح وصيانة الحسابات الجارية للعملاء.

أطروحة، أضيفت في 25/12/2015


تحليل التعريفات المخططة الحالية لخدمات التسوية النقدية وتبرير حجم عمليات التسوية النقدية في البنك. إيرادات البنك ومصروفاته من هذه العمليات وتوجيهات ومبادئ المحاسبة الخاصة بها. طرق تحسين كفاءة المعاملات النقدية.